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但是因為我進項比較多，還有期末留抵稅額，暫時不需要交稅。稅務局通知更改7月屬期申報表，增加本期加計抵減額。對于此分錄是啥？

你好 ；? ? ? ? ? ? ? ? 意思是先做? ? ?要抵減的金額； 后面在做抵減是嗎 ？? ?比如 1、計算當期可抵扣進項加計抵減額的時候， 借：固定資產(chǎn)、原材料、費用等科目， 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）， 貸：銀行存款等科目。 2、當期進項加計額抵減應納稅額時， 借：應交稅費—應交增值稅—（進項加計抵減額）， 貸：應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）。 到時月末結轉即可? ?

不是，讓我們改報表，去附表四填本期發(fā)生額，不需要交稅，就有一個期末余額。

所以這一步是啥分錄呀，等后期需要交稅再真正抵減

你好 ；? 本期發(fā)生額 要寫金額 ；? ? 本期實際抵減金額不寫 ；? 期末 留著這個 余額 ； 以后抵減即可；? ? ?上面就是分錄； 都給你咧了? ?

不涉及銀行存款啊

?你好；? ?第一筆 是舉例的； 當你發(fā)生的時候 就做? ? 貸方? 比如 你買固定資產(chǎn)； 買材料? ?或者是費用產(chǎn)生的? ；這部分? 你貸方要支付；? 你之前做了 就不用做即可 ；? 只是給你舉例讓你理解而已? ?

那所以我現(xiàn)在這筆分錄應該是，借：應交增值稅——加計抵減，那貸什么科目呢

?你好；? ? 看你之前支付費用這些； 你做借方待抵減進項加計額? 做了沒有； 做了? ?現(xiàn)在就做? ?借：應交稅費—應交增值稅—（進項加計抵減額）， 貸：應交稅費—應交增值稅—（待抵減進項加計額）。

以前正常入賬的，沒有做加計抵減。今天稅局說我們符合，讓完成聲明，做一個加計抵減數(shù)據(jù)

你好； 那你現(xiàn)在做 ；? ? ? 1、按規(guī)定當期計提加計抵減額時： ? 借：應交稅費-增值稅加計抵減額 ? 借：主營業(yè)務成本/管理費用等 (紅字) ? 如果當期應納稅額等于零，只需計提即可，當期可抵減加計抵減額全部結轉下期抵減。 ? ? ? 2、實際抵減應納稅額時： ? 抵減前的應納稅額大于零，且大于當期可抵減加計抵減額的，當期可抵減加計抵減額全額從抵減前的應納稅額中抵減。 ? 借：應交稅費-未交增值稅 ? 貸：應交稅費-增值稅加計抵減額 ? 銀行存款