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問(wèn)題已解決
老師這道題，算18年應(yīng)應(yīng)納所得稅額的時(shí)候?yàn)槭裁礇](méi)有8000-75÷0.15+30÷0.1？？？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
75÷0.15，30÷0.1這2個(gè)你算出的結(jié)果是什么呢？
2022 08/30 16:10
84784992 
2022 08/30 17:08
我的問(wèn)題是，為什么算應(yīng)納稅所得額時(shí)，為什么沒(méi)有8000-75÷0.15+30÷0.15
84784992
2022 08/30 17:08
老師，麻煩看完題后看我問(wèn)的問(wèn)題，要不然你不知道我問(wèn)的什么意思
家權(quán)老師 
2022 08/30 17:11
你的先搞明白，為啥要75÷0.15，30÷0.1？這些數(shù)字在那個(gè)位置？
84784992
2022 08/30 17:17
75是上期的遞延所得稅資產(chǎn)30是遞延所得稅負(fù)債
84784992
2022 08/30 17:18
我不明白為什么當(dāng)年不??這倆數(shù)，
84784992
2022 08/30 17:18
我說(shuō)的很明白了，我的問(wèn)題，
麻煩老師看看題，看看答案我手指的地方
家權(quán)老師
2022 08/30 17:22
你好，沒(méi)看見(jiàn)你那個(gè)什么75和30是怎么來(lái)的。
現(xiàn)在講一下解題思路
應(yīng)納稅所得額=利潤(rùn)總額+納稅調(diào)增項(xiàng)目-納稅調(diào)減項(xiàng)目
84784992
2022 08/30 17:26
這里，我之前見(jiàn)過(guò)另外一套題是要減去上一年的遞延所得稅資產(chǎn)余額的
84784992
2022 08/30 17:27
我下面給你發(fā)另一套涉及這個(gè)的題，我迷了
84784992
2022 08/30 17:27
這套題她就減去上一年的遞延所得稅資產(chǎn)的余額了
84784992
2022 08/30 17:28
所以我有點(diǎn)迷糊了，算應(yīng)納稅所得額時(shí)上一年的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債余額需不需要考慮進(jìn)去
家權(quán)老師
2022 08/30 17:30
你好那個(gè)是以前年度的，得看本年的哪些業(yè)務(wù)涉及到會(huì)計(jì)和稅法的差異，才需要調(diào)整應(yīng)納稅所得額哈
84784992
2022 08/30 17:34
不懂啊，三個(gè)問(wèn)題1這句話能說(shuō)明白點(diǎn)嗎謝謝，2 ?為什么給你發(fā)的第二套題，這個(gè)答案就可以再算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，我不太懂呀？3什么情況下算應(yīng)納稅所得額時(shí)可以加減上一年的遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債？
家權(quán)老師
2022 08/30 17:53
那個(gè)減去那個(gè)12.5/25%是彌補(bǔ)虧損，當(dāng)然要減的哈。其他項(xiàng)目不涉及到會(huì)計(jì)和稅法的差異，不需要調(diào)整應(yīng)納稅所得額
84784992
2022 08/30 20:52
好的謝謝了老師，我弄混了
家權(quán)老師
2022 08/30 22:59
不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)請(qǐng)勿回復(fù)
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