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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人兼營(yíng)免稅項(xiàng)目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營(yíng)業(yè)額合計(jì)÷當(dāng)月全部銷(xiāo)售額、營(yíng)業(yè)額合計(jì)
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你好，你的疑問(wèn)是什么呢？
2022 08/30 11:17
84785012 
2022 08/30 11:18
不理解，我們都是帶專(zhuān)票來(lái)的費(fèi)用票 也需要計(jì)算嗎？直接抵減內(nèi)銷(xiāo)不行嗎
家權(quán)老師 
2022 08/30 11:20
意思是你們?nèi)〉昧耍寒?dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額，才需要計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)。沒(méi)有就不需要
84785012
2022 08/30 11:25
無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額都是啥？
家權(quán)老師
2022 08/30 11:29
就是你的進(jìn)項(xiàng)用于當(dāng)月免稅項(xiàng)目、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)，但是沒(méi)法劃分清楚
84785012
2022 08/30 11:45
那我能區(qū)分清楚 內(nèi)銷(xiāo) 和 出口，就不用算了是嗎？直接全抵扣內(nèi)銷(xiāo) 或者出口退稅就行了是吧？
家權(quán)老師
2022 08/30 11:48
能分清楚就不用計(jì)算了哈
84785012
2022 08/30 12:58
能分清楚就是 內(nèi)銷(xiāo)就勾選認(rèn)證 出口就退稅勾選是吧？費(fèi)用類(lèi)的也是勾選認(rèn)證對(duì)嗎？
家權(quán)老師
2022 08/30 14:28
是的，就是那樣處理的呀
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