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問題已解決
你好，請問2022年4月起小規(guī)模納稅人3%征收率免增值稅，如何申報增值稅？做賬的時候不需要計提增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
這個是填寫在12行的其他免稅銷售額
不需要的
2022 08/17 14:05
84784975 
2022 08/17 14:17
我季度銷售額未達45萬，那么5%稅率的純銷售額填在哪里，和這個一起嗎
王超老師 
2022 08/17 14:19
你這種是要填寫在11行的
84784975
2022 08/17 14:25
5%的填在11行未達起征點銷售額嗎，3%免稅的就填在12行其他免稅銷售額？我的收入有兩種稅率
王超老師
2022 08/17 14:31
是的，你要分開來填寫的
84784975
2022 08/17 14:54
那19欄本期免稅額就只要填5%收入計提的稅額對嗎
84784975
2022 08/17 14:58
第19欄第2列【5749.42】應大于等于第9欄第2列*0.03 但他提示“本期免稅額”應大于“免稅銷售額”*0.03，免稅銷售額是3%和5%的銷售額總和，即是11和12的總和
王超老師
2022 08/17 15:12
你看一下第9欄是不是填錯了
84784975
2022 08/17 16:32
9欄是免稅銷售額，就是5%的純銷售額加上3%的銷售額（沒計提稅的數額），19欄是5%的稅額，這樣對不對
王超老師
2022 08/17 16:46
那個第9欄是累計數阿，你是不是看錯了
84784975
2022 08/17 17:21
9欄是免稅銷售額累計數10%2b11%2b12啊，11欄就是5%的純銷售額加上12欄3%的銷售額（沒計提稅的數額），19欄是5%的稅額，
84784975
2022 08/17 17:22
例如我3%的收了100元，5%的收了200元，那12欄填100，11欄填190.48，19欄填9.5對嗎
王超老師
2022 08/17 17:23
我沒有跟你說19欄的事情阿
84784975
2022 08/17 17:23
9欄就是自動生成的290.48
王超老師
2022 08/17 17:24
是的，那個是累計的
84784975
2022 08/17 17:26
但我這樣填的話就會出現不能申報，出現這樣
第19欄第2列【5749.42】應大于等于第9欄第2列*0.03 但他提示“本期免稅額”應大于“免稅銷售額”*0.03
王超老師
2022 08/17 17:34
可以把你的報表貼出來嗎
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