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有的老師說進(jìn)項大于銷項月末不用轉(zhuǎn)，銷項大于進(jìn)項時需要轉(zhuǎn)呢

你好，有的老師的回復(fù)，我這邊不好評價。我堅持我的回復(fù)?

不是，就是月末進(jìn)項大于銷項可以不結(jié)轉(zhuǎn)嗎

你好，月末進(jìn)項稅額大于銷項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 2， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 8 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）?10 這個就是我的回復(fù)，需要結(jié)轉(zhuǎn)啊?

那我21年期末應(yīng)交稅費增值稅有余額，需要全部結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎！現(xiàn)在顯示22年期初各科目有余額

你好，21年期末應(yīng)交稅費增值稅有余額，是貸方余額嗎？

是增值稅三級科目，進(jìn)項銷項，轉(zhuǎn)出未交增值稅都有余額，需要全部結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎

你好，如果是需要繳納增值稅，是這樣的? 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

我問得不是這個，我現(xiàn)在22年初各科目有余額，應(yīng)交稅費留底稅是沒錯的，只是年初增值稅名下各科目有余額，全部結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎，不然期末一直是有期初余額的三級科目

你好，我個人建議根據(jù)增值稅申報表按月這樣結(jié)轉(zhuǎn) 進(jìn)項大于銷項的月份，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 銷項大于進(jìn)項的月份，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

老師，你沒明白我的意思，我說的是21年末沒有結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅三級科目有余額，本月全部把22年期初余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅可以嗎，

你好。 如果是應(yīng)交增值稅，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。 如果是留底，就是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值的借方。