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做無(wú)票收入？下個(gè)月要開(kāi)票，要退稅的，收入豈不是重復(fù)？只有不開(kāi)票的計(jì)入未開(kāi)票收入吧。產(chǎn)成品入庫(kù)理解為，已完工。未開(kāi)票理解為未銷售或者已出庫(kù)未開(kāi)發(fā)票。已出庫(kù)的話開(kāi)具出庫(kù)單，但成本不結(jié)轉(zhuǎn)，暫估出庫(kù)？？還是說(shuō)當(dāng)月的內(nèi)銷計(jì)入收入、核算產(chǎn)成品入庫(kù)，出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本，至于出口未開(kāi)票部分就全部放入下個(gè)月？？老師，能詳細(xì)的給我講解下不？

紅沖無(wú)票收入，然后再做發(fā)票的。

你不想確認(rèn)無(wú)票收入，你可以在下一個(gè)月開(kāi)了發(fā)票再確認(rèn)收入。

未開(kāi)具發(fā)票是貨物銷售出去了，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，但是納稅義務(wù)已經(jīng)產(chǎn)生了，是這個(gè)意思。

我認(rèn)為下個(gè)月確認(rèn)收入比較好，不然增值稅報(bào)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入跟賬務(wù)也不一致

老師，那我當(dāng)月不確認(rèn)收入，那成本這款怎么處理比較好，主要是出庫(kù)這塊，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也是足夠的，按全部銷售額取進(jìn)項(xiàng)。要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還是開(kāi)具出庫(kù)單不結(jié)轉(zhuǎn)成本，產(chǎn)成品庫(kù)存數(shù)量多，下月確認(rèn)收入后，在結(jié)轉(zhuǎn)出庫(kù)成本？？？

好，那你就再下一個(gè)月確認(rèn)收入。

你下一個(gè)月確認(rèn)收入，在勾選發(fā)票。沒(méi)有確認(rèn)收入不能結(jié)轉(zhuǎn)成本，在確認(rèn)收入的當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本。

也就是說(shuō)：舉例這個(gè)月內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額9萬(wàn)，勾選認(rèn)證發(fā)票≥9萬(wàn)就可以是嗎？＜9萬(wàn)要繳納增值稅，出口企業(yè)一般都不需要繳納，留底退稅?！?萬(wàn)相當(dāng)于多抵扣了進(jìn)項(xiàng)，稅負(fù)率會(huì)降低，但核算了下沒(méi)有低得很離譜。然后產(chǎn)成品這塊，只需要核算內(nèi)銷的入庫(kù)和出庫(kù)的成本結(jié)轉(zhuǎn)，無(wú)關(guān)出口未開(kāi)票部分。出口未開(kāi)票部分相當(dāng)于不需要開(kāi)具入庫(kù)單和出庫(kù)單，不做產(chǎn)成品入庫(kù)和出庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也不勾選，是這樣理解嗎老師？？？

關(guān)于出口未開(kāi)票部分統(tǒng)統(tǒng)放下一個(gè)月，進(jìn)項(xiàng)得勾選認(rèn)證、確認(rèn)收入、產(chǎn)成品入庫(kù)、產(chǎn)成品出庫(kù)，是嗎

你好，最好是小于9萬(wàn)，你多多少少的交一部分稅款，達(dá)到你的稅負(fù)。

大約9萬(wàn)的話，你稅務(wù)局會(huì)找你們的，要么要求你們單位增量留底退稅，要么做一部分無(wú)票收入，就是不允許留底。

只需要核算內(nèi)銷的入庫(kù)和出庫(kù)的成本結(jié)轉(zhuǎn)，無(wú)關(guān)出口未開(kāi)票部分。出口未開(kāi)票部分相當(dāng)于不需要開(kāi)具入庫(kù)單和出庫(kù)單，不做產(chǎn)成品入庫(kù)和出庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也不勾選，是這樣理解嗎老師？？？ 是的

那這樣可以嗎老師，勾選認(rèn)證內(nèi)銷+出口的進(jìn)項(xiàng)，抵減內(nèi)銷后期末留抵去退一部分稅，然后確認(rèn)內(nèi)銷的收入、產(chǎn)成品入庫(kù)（內(nèi)銷+出口）、產(chǎn)成品出庫(kù)（內(nèi)銷部分），庫(kù)存商品庫(kù)存著下個(gè)月出庫(kù) 你覺(jué)得這樣是否可以，這樣不用繳納增值稅？目前季報(bào)，資產(chǎn)負(fù)債表不體現(xiàn)，下個(gè)月庫(kù)存量就消化了

兩者的處理，稅負(fù)率都一樣，偏低一點(diǎn)，但沒(méi)有很離譜，參考身邊有些企業(yè)覺(jué)得還是安全區(qū)間

你們單位是商貿(mào)出口還是生產(chǎn)的？

生產(chǎn)型企業(yè)，一般納稅人，小型微利企業(yè)

沒(méi)注意庫(kù)存發(fā)票量，開(kāi)票時(shí)間上也晚了點(diǎn)，30、31號(hào)剛好周末，無(wú)法購(gòu)買發(fā)票，導(dǎo)致的問(wèn)題，疏忽了。

可以的，可以這么做的。

勾選認(rèn)證內(nèi)銷+出口的進(jìn)項(xiàng)，抵減內(nèi)銷銷項(xiàng)后期末留抵去退一部分稅，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)多退稅少，稅負(fù)率也會(huì)偏低一點(diǎn)，但參考身邊企業(yè)在安全范圍內(nèi)。然后確認(rèn)內(nèi)銷的收入、產(chǎn)成品入庫(kù)（內(nèi)銷+出口）、產(chǎn)成品出庫(kù)（內(nèi)銷部分、出口部分不出庫(kù)），庫(kù)存商品庫(kù)存量大放著下個(gè)月出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本和確認(rèn)收入。這樣相比勾選認(rèn)證大于等于9萬(wàn)，沒(méi)那么明細(xì)，老師在幫我看一遍哦，是這樣就確認(rèn)關(guān)閉會(huì)話了，辛苦了哦

可以的，只要你符合退稅的要求，可以申請(qǐng)退稅。

你退回來(lái)的稅款，你以后再銷售出去，你的稅負(fù)就比較多，需要交稅的。

兩個(gè)做法你都可以的，反正你交稅是一樣的。

兩者做法都不需要繳納稅費(fèi)，申請(qǐng)出口退稅后，收齊＜期末留抵，退稅收齊部分，沒(méi)有免抵額，大于等于9萬(wàn)，有少許期末留抵，但不退稅也不用繳納稅費(fèi)，兩者方法稅負(fù)率都在安全范疇。哎

你好，那你就選擇適合的，你哪個(gè)方便哪個(gè)按哪個(gè)來(lái)。

明白，謝謝老師，再見(jiàn)

不用客氣，工作愉快