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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，單位只交法人一個(gè)人的社保，他在公司工資4800一個(gè)月，另交社保，怎么做分錄
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你好；? ? ? 借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬 -工資 ；? ? ?社保做 借管理費(fèi)用-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保； 繳納 ：借??應(yīng)付職工薪酬-社保； 其他應(yīng)收款- 個(gè)人社保 貸銀行存款 ；? ? ?發(fā)工資扣除社保 借? ?應(yīng)付職工薪酬 -工資 ； 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 ；貸銀行存款??
2022 08/05 15:45
84785027 
2022 08/05 15:46
老師，社保單位個(gè)人都是單位交
meizi老師 
2022 08/05 15:55
?你好；? ? ? ? ??? 借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬 -工資 ；? ? ?社保做 借管理費(fèi)用-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保； 繳納 ：借??應(yīng)付職工薪酬-社保； 營業(yè)外支出? ?- 個(gè)人社保 貸銀行存款 ；? ? ?發(fā)工資扣除社保 借? ?應(yīng)付職工薪酬 -工資 ； ；貸銀行存款? ??
84785027
2022 08/05 15:58
老師，社保個(gè)人部分也是公司出，分錄能做管理費(fèi)用-個(gè)人嗎，單位的也做管理費(fèi)用-單位可以嗎
meizi老師
2022 08/05 16:08
?你好； 不能哈； 這個(gè)是 本身個(gè)人承擔(dān)的； 公司承擔(dān)屬于經(jīng)營以外的； 要走營業(yè)外支出處理的??
84785027
2022 08/05 16:18
老師，比如工資4800元每月，社保單位579.53 個(gè)人291.48，借管理費(fèi)用4800 貸應(yīng)付職工薪酬4800，付工資做應(yīng)付職工薪酬4800 貸銀行存款4800，交社保：借管理費(fèi)用（單位）576.53 貸銀行存款576.53，做營業(yè)外支出（個(gè)人）291.48貸銀行存款291.48
meizi老師
2022 08/05 16:28
?你好； 是 。 個(gè)人社保部分 計(jì)入營業(yè)外支出； 其他的正常做的? ?
84785027
2022 08/05 16:28
醫(yī)保也是單位做管理費(fèi)用，個(gè)人做營業(yè)外支出嗎，那前幾個(gè)月都己做管理費(fèi)用了怎么辦
meizi老師
2022 08/05 16:33
?你好； 是的。都是一樣的道理； 個(gè)人部分的 都走營業(yè)外支出；? ；自己去調(diào)整下即可? ?
84785027
2022 08/05 16:33
好的，謝謝老師了
meizi老師
2022 08/05 16:37
?不客氣的； 幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)??
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