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問題已解決
老師同樣計提社保，啥時候用其他應(yīng)收，啥時候用其他應(yīng)付，我不理解
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
先發(fā)工資后交社保用其他應(yīng)付款，就是要把這個就是要把這個錢交到社保局，
先交社保后發(fā)工資，就用其他應(yīng)收款。。再發(fā)工資的時候把社?？巯聛?。
2022 08/02 21:00
84785004 
2022 08/02 21:02
謝謝老師
玲老師 
2022 08/02 21:02
不客氣，問題解決請好評。謝謝！
84785004
2022 08/02 21:04
老師那啥時候吧計提的工資沖銷呢
84785004
2022 08/02 21:05
計提了后，下個月初需要沖銷嗎
玲老師
2022 08/02 21:06
不沖的呢 是發(fā)工資時就平了?
玲老師
2022 08/02 21:12
發(fā)你完整的分錄?
你好同學(xué)：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
84785004
2022 08/02 21:32
謝謝老師，太感謝了
玲老師
2022 08/02 21:33
不客氣的，如果您問題解決了，請及時評價。
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