免費(fèi)問答

同學(xué)你好 錄發(fā)票的時(shí)候“進(jìn)貨憑證號(hào)”一欄應(yīng)該錄入發(fā)票代碼+發(fā)票號(hào)碼，把發(fā)票左上角和右上角拼上，連貫地錄進(jìn)去，中間不用加空格。 錄報(bào)關(guān)單的時(shí)候，不要只錄18位報(bào)關(guān)單號(hào)，正確應(yīng)錄入21位報(bào)關(guān)單號(hào)（18位報(bào)關(guān)單號(hào)+3位項(xiàng)號(hào)）。這里，又有納稅人會(huì)問了，項(xiàng)號(hào)是什么？舉個(gè)例子，報(bào)關(guān)單上有三項(xiàng)商品，如果申報(bào)第一項(xiàng)商品，就是報(bào)關(guān)單號(hào)+001，以此類推。 如果用海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書進(jìn)行申報(bào)，應(yīng)選擇稅種“增值稅”，憑證種類“04”（海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書），在“進(jìn)貨憑證號(hào)”一欄錄入繳款書右上角的號(hào)碼，號(hào)碼一共22位。 如果用代理出口貨物證明申報(bào)退稅，應(yīng)在出口明細(xì)“代理出口貨物證明號(hào)”一欄錄入證明編號(hào)+2位項(xiàng)號(hào)（例如證明第一項(xiàng)就是01），需要注意的是，錄了代理出口證明號(hào)就不需要錄“出口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)”這一欄。 02 發(fā)票未確認(rèn)勾選或用于退稅的發(fā)票勾選為抵扣 這一點(diǎn)需要各位在申報(bào)前檢查一下。務(wù)必進(jìn)行退稅勾選，記得打開綜合服務(wù)平臺(tái)一起查找原因，做“確認(rèn)勾選”這一步，不要把發(fā)票用途勾選為抵扣。 03 等待時(shí)間不足 對(duì)于一、二類及首次申報(bào)已滿12個(gè)月的三類企業(yè)，使用2.0發(fā)票的勾選信息申報(bào)辦理退稅，信息傳輸速度較快；而對(duì)于四類企業(yè)及首次申報(bào)未滿12個(gè)月三類企業(yè)，使用發(fā)票已申報(bào)信息辦理退稅，信息傳輸速度就要慢一些。在哪兒能看到企業(yè)的分類管理類別呢？答案就是：電子稅務(wù)局主頁(yè)——我要查詢——出口退稅信息查詢——擴(kuò)展信息，這樣就能查到了啦，分類管理代碼A、B、C、D就是對(duì)應(yīng)出口退稅管理類別一、二、三、四類。 04 未重新自檢 如果各位申請(qǐng)出口信息查詢和申報(bào)出口退稅疑點(diǎn)提示無信息間隔較長(zhǎng)，建議撤回已生成數(shù)據(jù)——重新生成申報(bào)數(shù)據(jù)——自檢，重新自檢一下，可能信息已經(jīng)到了。 05 代理出口證明號(hào)錄入有誤 申報(bào)時(shí)不可以用報(bào)關(guān)單號(hào)，需錄入代理出口證明號(hào)。 06 核實(shí)后信息確實(shí)缺失 前面幾步做對(duì)了，等了很久，自檢還是沒信息，那大概率是真沒信息了，要做的就是申請(qǐng)出口信息查詢。 申請(qǐng)路徑如下： （一）電子稅務(wù)局：電子稅務(wù)局“我要辦稅—出口退稅管理—出口退（免）稅申報(bào)—出口信息查詢—在線申報(bào)”，在線完成數(shù)據(jù)采集并提交； （二）單一窗口：在“其他—數(shù)據(jù)采集—出口信息查詢申請(qǐng)表”模塊完成數(shù)據(jù)采集并提交。