免費(fèi)問答

一、 資金預(yù)算管理制度 要求財(cái)務(wù)部每個(gè)月制定下一個(gè)月和下一個(gè)季度的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，根據(jù)資金預(yù)算情況合理安排和使用資金。對(duì)于大金額的非常規(guī)資金收支情況，要及時(shí)和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)溝通，以免發(fā)現(xiàn)意外。比如：未來一個(gè)月到期的銀行借款、需要支付的利息、大額的設(shè)備采購(gòu)、將要到期的票據(jù)承兌等。 二、 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理 對(duì)主要客戶進(jìn)行分類，根據(jù)不同級(jí)別客戶情況給予不同的信用期，對(duì)于超過信用期而沒有收到的應(yīng)收賬款，指派專人進(jìn)行催收。同時(shí)，要把應(yīng)收賬款的回收和業(yè)務(wù)人員的績(jī)效進(jìn)行掛鉤，盡量避免發(fā)生大金額壞賬的情況。 三、 加強(qiáng)存貨管理 生產(chǎn)部門根據(jù)銷售部門的銷售計(jì)劃，合理安排原材料采購(gòu)和生產(chǎn)計(jì)劃，在確保合理原材料和產(chǎn)成品庫(kù)存量的前提下，提高存貨周轉(zhuǎn)率。 四、 閑散資金合理投資 在保證公司日常經(jīng)營(yíng)需要的現(xiàn)金流需要的前提下，對(duì)于閑散資金進(jìn)行合理理財(cái)，比如：購(gòu)買結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品、進(jìn)行外匯存款套期保值等。 五、 合理運(yùn)用融資工具 根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理地對(duì)外進(jìn)行融資，比如：銀行借款、開具銀行承兌匯票。必要時(shí)，引進(jìn)外部股東，通過股東增資的方式獲取外部資金支持。