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問題已解決
建筑工程外經(jīng)開票，為什么計(jì)稅依據(jù)和開票金額不同？該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 稅單上的計(jì)稅依據(jù)是怎么來的呢？
2017 06/06 17:25
84784999 
2017 06/06 17:27
會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
84784999
2017 06/07 11:02
那年底，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
宋生老師 
2017 06/06 17:07
你好！用不含稅乘以2%啊。沒錯(cuò)啊
宋生老師
2017 06/06 17:56
您好！借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸銀行存款。
84784999
2017 06/06 18:32
@宋老師繳納剩余稅款時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)貸已交稅金和現(xiàn)金或銀行嗎
宋生老師
2017 06/07 08:17
您好！不是的。剩余的是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅） 貸銀行存款
84784999
2017 06/07 08:38
@宋老師:那銷項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎
宋生老師
2017 06/07 09:05
您好！月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84784999
2017 06/07 09:15
@宋老師:發(fā)生進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)稅互抵的分錄如何做
宋生老師
2017 06/07 09:56
你好！這個(gè)不用做分錄
宋生老師
2017 06/07 14:31
你好！不需要
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