問題已解決
老師,我們生產(chǎn)型企業(yè),關(guān)于采購材料有這個(gè)問題:現(xiàn)在是7月份,7月份材料入庫,但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份,對(duì)賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫,即使沒有發(fā)票也要暫估入賬,這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致,做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問,就拿現(xiàn)在7月份來說,7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬,到了8月份,發(fā)票到了,我沖紅7月份暫估,按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付,然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估,那么站在8月份的角度來說,豈不是兩份材料入賬了?當(dāng)月的成本豈不是大了?
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速問速答同學(xué)你好
暫估的紅沖了就可以了
2022 07/19 11:59
84784960
2022 07/19 12:00
是!請(qǐng)您認(rèn)真想想,紅沖之后你不會(huì)收到發(fā)票嗎?收到發(fā)票你不會(huì)做處理嗎?你再想想吧!
樸老師
2022 07/19 12:05
紅沖了收到發(fā)票按照發(fā)票做藍(lán)字分錄就可以了
你之前暫估的也紅沖了呀
這不就是一次嗎
84784960
2022 07/19 12:20
我一個(gè)月收到發(fā)票做一次材料,然后當(dāng)月不是還要暫估嗎?那就是兩次啊
樸老師
2022 07/19 12:21
收到發(fā)票的時(shí)候不用暫估
直接按照發(fā)票入庫就可以了呀
還暫估啥
84784960
2022 07/19 12:28
是當(dāng)月啊,當(dāng)月的暫估啊,天啊,我是問題沒表達(dá)清楚嗎
樸老師
2022 07/19 12:35
那你沒收到發(fā)票肯定要暫估呀
收到發(fā)票就不用暫估
沒收到發(fā)票要暫估等收到發(fā)票的時(shí)候沖減暫估再入庫就可以
沒有重復(fù)呀
84784960
2022 07/19 13:39
我重新跟你說!假設(shè)我企業(yè)2022.01月開始生產(chǎn),從2022.01.01日開始我的供應(yīng)商給我送貨,由于我跟供應(yīng)商之前是01月份收貨,02月份才對(duì)賬和開票。所以在01月份的時(shí)候我只能根據(jù)倉庫的收貨情況暫估,否則就是賬實(shí)不符,好的,那我1月份暫估100萬元材料。到了02月份,對(duì)賬了,開票了,供應(yīng)商把所屬01月份的材料發(fā)票給我了,我紅沖暫估,按照發(fā)票借材料100萬元,進(jìn)項(xiàng)13萬元。可是你別忘了,02月份供應(yīng)商依舊給我送貨啊,這部分呢???不暫估了?。?/div>
樸老師
2022 07/19 13:47
這部分不給你開票你還是暫估呀
他們并不牽扯呀
你收到的發(fā)票是一月的
2月的沒收到肯定要繼續(xù)暫估的呀
不是一批貨又不牽扯
84784960
2022 07/19 13:48
但是兩個(gè)分錄下來,那就是兩次材料,光是這樣子理解,不對(duì)嗎?
樸老師
2022 07/19 13:56
你購進(jìn)了兩次呀
所以要暫估兩次
收到了一次的發(fā)票
所以只能沖減一次的暫估
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