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剛發(fā)現(xiàn)2021年8月有一個憑證做錯了，第二行應該是主營業(yè)務成本-煙類才對的，匯算清繳已經(jīng)報完了，應該怎么調賬呢
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同學你好，你們公司使用的是小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則，或者是企業(yè)財務制度？
2022 07/13 19:59
84784957 
2022 07/13 20:01
小企業(yè)會計準則
秦楓老師 
2022 07/13 20:12
小企業(yè)采用未來適用法，你在今年做調整就可以。把去年的分錄做紅字沖銷，再做準確的分錄，損益計在當年。
84784957
2022 07/13 20:16
老師幫忙看看這樣做對嗎
秦楓老師
2022 07/13 20:21
你元豐路有一個11000和13000，但是你的沖銷分錄里面沒有11000
84784957
2022 07/13 20:24
我只有第二行做錯了
秦楓老師
2022 07/13 20:26
紅字沖銷分錄是要對整筆憑證進行紅沖。另外，58.24從第一張憑證里面看不出來是從哪帶來的。但是卻做了負數(shù)沖銷。
84784957
2022 07/13 20:34
我有幾個憑證都做錯了? 所以想要在一個憑證里面修改，我一會整筆憑證紅沖，老師幫忙看看是否按這樣來做分錄呢
秦楓老師
2022 07/13 20:38
其實原理很簡單，就是把你當時做錯的整筆憑證全部紅沖，相當于那張憑證沒做過，然后再按正確的分錄做，一正一負對原先正確的數(shù)字是沒有影響的，其實只影響了你調整的數(shù)字。
84784957
2022 07/13 20:40
我現(xiàn)在做的話做到今年，那如果說借方做到主營業(yè)務成本 那不就是把今年的成本給減多了嗎
秦楓老師
2022 07/13 20:55
這兩個10一正一負沖銷掉了，對你本期有影響嗎？不會影響你原先正確的數(shù)字，只會影響你本期調整的損益。
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