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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，工資、社保不是有兩種計(jì)提方式嘛，然后我們經(jīng)理讓我換下面這種計(jì)提方式，但是我就知道工資是這樣計(jì)提發(fā)放，那社保和公基金怎么計(jì)提發(fā)放呢？麻煩老師寫下分錄，感謝老師 計(jì)提工資 借:管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)付款-社保 其他應(yīng)付款-公積金 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅 發(fā)放工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 借:其他應(yīng)付款-社保 其他應(yīng)付款-公積金 應(yīng)交稅費(fèi):個(gè)稅 貸:銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好。
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/12 21:50
84784979 
2022 07/12 21:57
老師，我之前就用的您寫的這種，我意思是另一種計(jì)提工資社保的分錄怎么做分錄，上面我已經(jīng)寫了計(jì)提工資的，就剩下計(jì)提社保公積金的計(jì)提發(fā)放了不會(huì)寫了，
84784979
2022 07/12 21:58
我可能剛才沒表達(dá)清楚，我最上面寫的就是我們經(jīng)理讓我換的這種方式了，只不過我就會(huì)計(jì)提發(fā)放工資，但是社保公積金的不清楚怎么計(jì)提發(fā)放，所以麻煩您指導(dǎo)一下，
84784979
2022 07/12 21:59
我也不知道我表達(dá)清楚沒有，意思就是麻煩您寫下我換的這種方式對(duì)應(yīng)的計(jì)提和發(fā)放社保公積金的分錄
王雁鳴老師 
2022 07/12 22:05
同學(xué)你好，哈哈，我也暈了。你就按我寫的這些分錄去做就行了。其他方式不規(guī)范，也容易做錯(cuò)。
84784979
2022 07/12 22:07
唉，我們經(jīng)理讓我看他要的這種，他說這樣他審核的時(shí)候方便看余額，我按您那種方式，他說這樣容易亂，后來見我沒按他的來，就說算了算了，就這樣吧，我看他不高興了，所以著急改稱他的方式，
王雁鳴老師
2022 07/12 22:09
同學(xué)你好，沒關(guān)系的，既然你領(lǐng)導(dǎo)說了算了算了，也就認(rèn)可你的做法了，沒必要再改回領(lǐng)導(dǎo)說的方式了。
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