00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師我們是做圖書(shū)行業(yè)，圖書(shū)入庫(kù)我看之前會(huì)計(jì)做的分錄是 借:庫(kù)存商品/圖書(shū) 貸:成產(chǎn)成本/基本成產(chǎn)成本 對(duì)嗎這個(gè)分錄。它是根據(jù)應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)給他的入庫(kù)明細(xì)表做的賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
不對(duì)，生產(chǎn)成本怎么設(shè)？你們單位是自己加工的嗎？
2022 07/12 16:46
84785003 
2022 07/12 16:48
自己加工，我看還有一筆分錄做的是沖暫估
借:庫(kù)存商品圖書(shū)-100萬(wàn)
貸:應(yīng)付賬款/供應(yīng)商名字
對(duì)嗎分錄
郭老師 
2022 07/12 16:55
可以的，可以這么做的。
84785003
2022 07/12 16:57
那第一個(gè)分錄對(duì)嗎？還有一個(gè)就是我們天貓有店鋪每個(gè)月天貓給我們開(kāi)技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，應(yīng)該就是銷(xiāo)售額的傭金天貓扣除，給我們開(kāi)的發(fā)票，會(huì)計(jì)做的是
借:管理費(fèi)用/技術(shù)服務(wù)費(fèi)
貸:應(yīng)收賬款？是不是應(yīng)該是應(yīng)付賬款啊
郭老師
2022 07/12 17:01
天貓是不是從你的應(yīng)收賬款里面扣除了，并不需要付款，如果是的話做到應(yīng)收賬款里面。
84785003
2022 07/12 17:02
不是從應(yīng)收賬款里扣除的，比如天貓銷(xiāo)售了20萬(wàn)，天貓直接給我們回款19萬(wàn)，那一萬(wàn)直接扣除了
郭老師
2022 07/12 17:02
那就做到應(yīng)收賬款里面沒(méi)有問(wèn)題。
郭老師
2022 07/12 17:03
你是借應(yīng)收賬款20萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
84785003
2022 07/12 17:03
那就是這次分錄沒(méi)問(wèn)題是吧
郭老師
2022 07/12 17:04
是的，可以的，可以這么做。
84785003
2022 07/12 17:04
那那筆分錄帶方是生產(chǎn)成的呢對(duì)嗎那樣做
84785003
2022 07/12 17:04
有的是別的公司給加工
郭老師
2022 07/12 17:04
你加工的，做到生產(chǎn)成本里面可以的。
郭老師
2022 07/12 17:04
是別人給你加工的，應(yīng)該是借庫(kù)存商品貸委托加工物資才對(duì)。
84785003
2022 07/12 17:06
如果別人加工貸方是成產(chǎn)成本沒(méi)問(wèn)題是吧
郭老師
2022 07/12 17:06
不可以的，應(yīng)該是委托加工物資。
84785003
2022 07/12 17:07
那等天貓給我們回款19萬(wàn)那做分錄是不是
借:應(yīng)收賬款19萬(wàn)
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入19萬(wàn)
郭老師
2022 07/12 17:08
不是的，借應(yīng)收賬款20貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借銷(xiāo)售費(fèi)用1萬(wàn)，銀行存款19萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款20。
84785003
2022 07/12 17:12
那會(huì)計(jì)都把這個(gè)費(fèi)用做到管理費(fèi)用了技術(shù)服務(wù)費(fèi)了，天貓開(kāi)的是技術(shù)服務(wù)費(fèi)
郭老師
2022 07/12 17:13
銷(xiāo)售費(fèi)用，管理費(fèi)用都可以的，建議是做銷(xiāo)售費(fèi)用里面的。
84785003
2022 07/12 17:15
好的，明白啦謝謝郭老師，我看了一下會(huì)計(jì)做的賬，只要他把收到的銀行存款統(tǒng)一都做:
借:銀行存款
貸:應(yīng)收帳款，不管是什么款？這樣行嗎
郭老師
2022 07/12 17:16
可以的，可以這么做的。
閱讀 126
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
422
意見(jiàn)反饋
