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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模4月份開始普票免稅，沖紅了前期1個點(diǎn)的普票，那負(fù)數(shù)的這部分稅費(fèi)怎么做帳務(wù)處理？
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你好，之前繳納了稅款嗎？如果沒有繳納的話，你這個月的付出銷售額和你的免稅的正數(shù)銷售額合計一塊兒申報。
2022 07/12 14:42
84784977 
2022 07/12 14:45
沒有超過45萬，沒有交稅，申報我知道是合并申報，我想咨詢的是賬上負(fù)1個點(diǎn)的稅費(fèi)怎么處理？直接掛在應(yīng)交稅費(fèi)科目嗎？
郭老師 
2022 07/12 14:46
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)貸、營業(yè)外收入負(fù)數(shù)
84784977
2022 07/12 15:43
那應(yīng)交稅費(fèi)科目是負(fù)數(shù)，怎么處理
郭老師
2022 07/12 15:48
你好，不會的，你的應(yīng)交稅費(fèi)是在貸方有余額，因?yàn)槟慵t沖后期你把它結(jié)轉(zhuǎn)的話，他就沒有余額。
郭老師
2022 07/12 15:48
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)，然后你再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入負(fù)數(shù)不就可以？
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