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就是預(yù)開(kāi)了發(fā)票造成我資產(chǎn)變大有什么辦法可以解決資產(chǎn)變小呢

同學(xué)你好 這個(gè)需要資產(chǎn)清理 計(jì)入營(yíng)業(yè)外

什么意思？

同學(xué)你好 就是資產(chǎn)減少

資產(chǎn)不清理現(xiàn)在我的意思能不能工程結(jié)算也就是存貨報(bào)表上就填負(fù)數(shù)的，你那邊說(shuō)不可以我填負(fù)數(shù)是因?yàn)殚_(kāi)的票成本沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)為什么不結(jié)轉(zhuǎn)是因?yàn)閷?shí)際業(yè)務(wù)沒(méi)發(fā)生所以存貨是負(fù)的

難道這樣理由存貨不可以填負(fù)數(shù)嗎我想不通

存貨不能是負(fù)數(shù)的

那比如說(shuō)我預(yù)開(kāi)了3000萬(wàn)發(fā)票我成本結(jié)轉(zhuǎn)1000萬(wàn)2000萬(wàn)成本不結(jié)轉(zhuǎn)的那分錄怎么做呢？

同學(xué)你好 一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時(shí) 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 2、工程完工結(jié)算時(shí) 借：預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸：工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用等等 借或貸：本年利潤(rùn) 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借：管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借：工程施工--人工費(fèi) 貸：現(xiàn)金（或應(yīng)付工資等） 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借：工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計(jì)折舊等） 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借：工程施工--其他直接費(fèi) 貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 6.月末確認(rèn)收入和成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入） 7.工程完工決算后，應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工

這樣還是不知道的

上面的設(shè)置你可以困難下

上面的科目設(shè)置你可以看下

就是像我說(shuō)的這情況你遇到的話(huà)怎么做分錄

開(kāi)了三千萬(wàn)就按照三千萬(wàn)做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 成本可以暫估