00:10:00
問題已解決
2021年費(fèi)用專票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄？月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時(shí)怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
去年已經(jīng)做賬了，只是今年轉(zhuǎn)出對吧
2022 07/11 06:51
84785001 
2022 07/11 06:53
是的，去年費(fèi)用在今年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)也調(diào)增了
樸老師 
2022 07/11 06:54
借營業(yè)外支出貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785001
2022 07/11 07:01
借:利潤分配-未分配利潤500
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 500
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3000
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出500
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1500
老師，假如銷項(xiàng)稅額3000，本期認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額2000含需要轉(zhuǎn)出的500，這樣做對不對
樸老師
2022 07/11 08:33
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則這樣做也可以
84785001
2022 07/11 09:05
我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，謝謝老師！
樸老師
2022 07/11 09:11
同學(xué)你好
滿意請給五星好評，。謝謝
閱讀 392
描述你的問題，直接向老師提問
47
意見反饋
