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問題已解決
老師，這時發(fā)現(xiàn)兩年前的工資表做錯了，現(xiàn)在個稅也做了，匯算清繳也做了怎么做調整呢？我們是一般納稅人，用的小微企業(yè)準則
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你好，差額大嗎？需要先申請更正個稅申報才能做賬面調整的
2022 07/04 14:07
84785027 
2022 07/04 15:27
差額2000不大，我想沖回，重新做分錄可以嗎
耿老師 
2022 07/04 15:30
您好，這樣的話，第一需要更改個人所得稅申報表，第二通過未分配利潤調整科目
84785027
2022 07/04 15:45
我查了下，就是分錄做錯了，可以直接沖回嗎？
耿老師
2022 07/04 15:49
你好！分錄錯了直接沖就可以
84785027
2022 07/04 16:29
直接在目前分錄上面直接沖回，再重新做一筆正確的，對吧
耿老師
2022 07/04 16:32
您好，因為跨年了，所以原分錄中的損益類科目要用未分配利潤代替
84785027
2022 07/04 16:42
借管理費用工資，貸應付職工薪酬，改成? 借未分配利潤，貸應付職工薪酬
84785027
2022 07/04 16:49
直接沖回錯的分錄又做筆對的分錄，未分配利潤本來也就隨著變化了，跟在未分配利潤里面不是一樣嗎？上次，我收到一筆政府疫情補貼以供代訓，以前會計也是做錯了，你們會計學堂老師，讓直接沖回，再做筆對的分錄，
耿老師
2022 07/04 16:50
您好，這樣的話應該有您的2000的差額
84785027
2022 07/04 17:11
反沖回了，又重新做筆對的分錄，影響今年的利潤分配啊，我都不知道你們老師，那個說的時正確的
耿老師
2022 07/04 17:14
你好，你做正確的時候也是借以前年度損益調整貸應付職工薪酬藍字，不影響今年的本年利潤，做完后將以前年度調整科目轉入未分配利潤，如果你沒有以前年度損益調整科目，直接用未分配分配就可以
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