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請問上一任會計遺留的一筆預收賬款二十多萬，老板說不用交貨的，要怎么平？
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你好，是什么原因?qū)е碌牟町惸兀?
2022 07/02 09:50
84784973 
2022 07/02 09:56
其實這筆款是老板網(wǎng)店的收入轉(zhuǎn)到公賬的，然后前任會計就想用來做預收貨款，后面慢慢用成本抵消這筆貨款，可是現(xiàn)在沒有庫存可以出貨來抵這筆貨款了，老板想注銷公司，就想平掉這筆貨款
鄒老師 
2022 07/02 09:58
你好，本質(zhì)是單位向老板個人借款嗎？?
84784973
2022 07/02 10:01
不是，實際就是網(wǎng)店的收入，我接手的時候就存在賬上做預收賬款的期初余額了，
鄒老師
2022 07/02 10:04
你好，是應當確認收入而沒有確認收入，在預收賬款掛著的意思嗎？?
84784973
2022 07/02 10:06
是的，現(xiàn)在無法確認收入了，我想做退回預收貨款的，但是不知道退回到哪里
鄒老師
2022 07/02 10:07
你好，是什么情況導致無法確認收入呢？
84784973
2022 07/02 10:14
網(wǎng)店和公司不關(guān)聯(lián)呢，做收入的話沒有成本抵扣，也沒有收款收據(jù)，都是去年的賬的，我剛剛查看了一下的京東店鋪轉(zhuǎn)到公賬的錢，老會計直接做預收賬款，預收賬款又沒有客戶明細
鄒老師
2022 07/02 10:15
你好，既然網(wǎng)店和公司不關(guān)聯(lián)，那說明就是其他應付款，而不是預收賬款啊?
84784973
2022 07/02 10:17
就是呀，可是前任會計做了預收賬款，我要怎么平？做營業(yè)外收入？如果做營業(yè)外收入，交企業(yè)所得稅的話，如果前兩年都是虧損可以抵扣虧損么
鄒老師
2022 07/02 10:18
你好，是這個款項不需要支付給網(wǎng)店了嗎？?
需要先從預收賬款，調(diào)整到其他應付款。
84784973
2022 07/02 10:20
不用支付給網(wǎng)店了呢，相當于純收入了
鄒老師
2022 07/02 10:21
你好，不用支付給網(wǎng)店了，就需要轉(zhuǎn)為? 營業(yè)外收入? 核算?
84784973
2022 07/02 10:23
核算企業(yè)所得稅可以抵扣虧損么？
鄒老師
2022 07/02 10:26
你好，如果之前有虧損，是可以彌補虧損的
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