00:10:00
問題已解決
老師 請問一下小規(guī)模納稅人第二季度有代開一張專票當(dāng)時就交了增值稅及附加稅那些 然后后面申請自己開專票 ，自己開的30多萬需要計提附加稅那些嘛？如果需要計提可以月末合計計提一筆嘛？還是要確認每一筆收入的時候計提？分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
這個直接計提就可以了
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費
2022 07/01 10:43
84784964 
2022 07/01 10:44
可以月末合計計提一筆嘛？
84784964
2022 07/01 10:51
季度開專票一共開了407430元，那么附加稅需要計提教育費附加嘛？城建稅這些可以適用減半征收嘛？分錄是要按減半征收的計提嘛？
樸老師 
2022 07/01 10:52
同學(xué)你好
這個可以的
84784964
2022 07/01 10:54
季度開專票超過30萬是不是就不免教育費附加和地方教育費附加這兩個？ 超30萬還適用減半征收嘛？如果適用計提的時候是按照減半征收后應(yīng)交的附加稅計提嘛？
樸老師
2022 07/01 10:58
同學(xué)你好
這個看當(dāng)?shù)氐膬?yōu)惠政策
閱讀 233
描述你的問題，直接向老師提問
3022
意見反饋
