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問題已解決
去年9月至今，因為計提銷項稅的表公式錯了，導致賬面多了10000元的銷項稅，少了10000元的收入，請問賬務(wù)和稅務(wù)各需要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答賬務(wù)調(diào)整分錄，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?需要去稅務(wù)局柜臺辦理退稅
2022 06/25 18:02
84784992 
2022 06/25 18:09
那請問企業(yè)所得稅怎么辦呢？需要做報表更正嗎？還是直接在6月份賬面調(diào)整后按調(diào)整后的收入申報今年第二季度的就可以了？
魯老師 
2022 06/25 18:11
所得稅需要計提，和補繳，借：所得稅費用? 貸應(yīng)交稅費 -應(yīng)交所得稅。需要去稅務(wù)局調(diào)整報告，更改之前的報表
84784992
2022 06/25 18:12
我們現(xiàn)在還處于補虧狀態(tài)，也需要嗎
魯老師
2022 06/25 18:13
那不需要交所得稅的
84784992
2022 06/25 18:52
那還需要去做報表更正嗎？還是直接賬面調(diào)整收入，今年第二季度季報按調(diào)整后的收入申報就可以了？
魯老師
2022 06/25 19:09
去年的需要去更正申報，今年的就直接賬面調(diào)整就好了
84784992
2022 06/25 19:15
那去年的賬面怎么處理呢
魯老師
2022 06/25 19:16
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，貸：以前年度損益調(diào)整
84784992
2022 06/25 19:18
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，貸：主營業(yè)務(wù)收入 這個分錄分為去年和今年的做兩筆嗎，假如去年是3000，今年是7000，那賬面調(diào)整之后，假設(shè)6月時收入是20000，那季度申報時，收入是按27000還是30000
魯老師
2022 06/25 19:55
去年的做借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，貸：以前年度損益調(diào)整 今年的做借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，按27000申報
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