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問題已解決
請郭老師回答，謝謝! 客戶打款60000元，原本應(yīng)該打給子公司的錢，卻打給了母公司，如果原路退回這筆錢的話，母公司應(yīng)該怎么做分錄呢老師？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，母公司收到款的時候，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款，退款的時候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款
2022 06/17 14:05
84785035 
2022 06/17 14:18
我看我們會計是這樣做的分錄，您看這是什么意思啊
84785035
2022 06/17 15:06
老師你
人呢
木易年華老師 
2022 06/17 15:07
您好，這個分錄是母公司代收貨款，退回的時候，紅沖就好
84785035
2022 06/17 15:21
那我們會計這樣做的分錄是不是不對呀
木易年華老師
2022 06/17 15:23
不是不對，這是用會計分錄解釋業(yè)務(wù)實質(zhì)的方向不同
84785035
2022 06/17 15:26
沒明白什么意思？母公司把錢退給客戶了，為什么借方是預(yù)收個人呢
木易年華老師
2022 06/17 15:33
您要看一下，這個打款人（客戶）是否是個人打款到公戶的，您剛剛說的是原路退回，那收款的時候也應(yīng)該是預(yù)收個人貸方
84785035
2022 06/17 15:36
明白了，您的意思是個人客戶打來的款，我們公司做了貸方預(yù)收賬款-個人，所以退回的時候，相當于把這筆預(yù)收給沖了是這個意思嗎老師
木易年華老師
2022 06/17 15:37
是的，這種情況要看銀行進款的對方名稱
84785035
2022 06/17 15:39
嗯嗯，明白了
84785035
2022 06/17 15:40
但是為什么要做預(yù)收賬款而不做其他應(yīng)付帳款呢？感覺其他應(yīng)付賬款會更合理一些呀
木易年華老師
2022 06/17 15:43
做預(yù)收，是財務(wù)認為這是收到的客戶的款項，屬于應(yīng)收預(yù)收的范圍，如果做賬之前就知道這是付錯款的，那么做到其他應(yīng)付款是比較合理的選擇
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