問題已解決
老師,以前年度的進項發(fā)票已抵扣,但是稅局說我們上游開的發(fā)票有問題,需要進項轉出。這個需要怎么做賬務處理
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速問速答正好當時的分錄怎么做的。
2022 06/15 12:05
84785039
2022 06/15 12:14
借原材料,進項,貸應付賬款
郭老師
2022 06/15 12:18
沒有結轉的成本,實際你們也沒有支付嗎?
郭老師
2022 06/15 12:18
如果是的話,借應付賬款
貸原材料
應交稅費應交增值稅進項轉出
郭老師
2022 06/15 12:19
我已經(jīng)結轉了成本,也支付了這個實際有業(yè)務的,借以前年度損益調(diào)整
貸應交稅費應交增值稅進項,轉出
借應交稅費,應交增值稅進項轉出
貸應交稅費查補稅款,
借應交稅費查補稅款,貸銀行存款
84785039
2022 06/15 12:23
金額也就一千多,可以不走以前年度損益調(diào)整嗎?
郭老師
2022 06/15 12:27
可以的,可以做主營業(yè)務成本。
84785039
2022 06/15 12:42
不應該是做損益嗎
郭老師
2022 06/15 12:42
你好,借主營業(yè)務成本貸應交稅費應交增值稅進項轉出主營業(yè)務成本不是損益類的科目嗎?
84785039
2022 06/15 12:49
以前的成本都結轉了,再結轉現(xiàn)在的成本感覺不太對吧。我說的損益是費用或者營業(yè)外支出
郭老師
2022 06/15 12:50
你做主營業(yè)務成本和做管理費用是一個性質(zhì)的,不都影響了你的利潤?
郭老師
2022 06/15 12:50
到時候一塊調(diào)整就是了。
郭老師
2022 06/15 12:50
匯算清繳別抵扣所得稅
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