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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，問(wèn)一下這個(gè)月把1.2月份的印花稅退回來(lái)了，還有把上個(gè)月的增值稅留底稅額也退回來(lái)了，應(yīng)分別怎么做賬好？
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借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)印花稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)、印花稅、借稅金及附加負(fù)數(shù)
2022 06/06 17:26
郭老師 
2022 06/06 17:26
增量留抵退稅，借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784957 
2022 06/06 17:33
老師，我做印花稅的時(shí)候當(dāng)月沒(méi)有計(jì)提的，就是繳納的時(shí)候做一次借：營(yíng)業(yè)稅金及附加-印花稅
貸：銀行存款
那現(xiàn)在是怎么做好？摘要怎么寫好？
郭老師
2022 06/06 17:35
借銀行存款，借稅金及附加負(fù)數(shù)
收到退回來(lái)的印花稅。
84784957
2022 06/06 17:42
老師，可以做借：營(yíng)業(yè)稅金及附加
負(fù)數(shù)
貸：銀行存款? 負(fù)數(shù)? 這樣可以嗎？這筆金額可以做營(yíng)業(yè)外收入嗎？
郭老師
2022 06/06 17:43
可以的，可以這么做的。
84784957
2022 06/06 17:52
做營(yíng)業(yè)外收入和稅金及附加沖紅道理一樣的嗎？還有上個(gè)月的增值稅留底稅額退回來(lái)就做到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不能做到其他科目了對(duì)吧？這筆金額就只做這樣一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了對(duì)嗎？下個(gè)月有增值稅繳納的話按正常做就可以了對(duì)吧？
郭老師
2022 06/06 17:53
對(duì)的設(shè)的是一樣的。
郭老師
2022 06/06 17:53
你可以做其他的科目里面的，如果你的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都有余額，然后你的劉蝶都在鏡像里面體現(xiàn)的話，可以沖你的鏡像。
84784957
2022 06/06 18:14
老師，增值稅留底稅額退回來(lái)，摘要怎么寫好？就做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出可以了吧？不需要再做其他分錄了吧？還有報(bào)稅的話，這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出需要填寫報(bào)表嗎？
郭老師
2022 06/06 18:15
好，收到增量留底退稅，可以的附表二在22行里面填寫。
84784957
2022 06/06 18:59
老師，你上面那個(gè)回答有點(diǎn)沒(méi)聽(tīng)懂，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)為什么都會(huì)有余額，還有，如果不做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那還可以做到哪個(gè)科目，可以做到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎？怎么做賬
郭老師
2022 06/06 19:01
銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)你只有發(fā)生額沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，它不就有余額，你自己手動(dòng)做了結(jié)轉(zhuǎn)才沒(méi)有余額
沒(méi)有規(guī)定必須得結(jié)轉(zhuǎn)的？它可以有余額，可以一直都有余額
郭老師
2022 06/06 19:01
可以的，可以這么做的。
郭老師
2022 06/06 19:01
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
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