問(wèn)題已解決

您好，一般納稅人餐廳，本月銷項(xiàng)稅額是100，但是前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，所以不用交增值稅，請(qǐng)問(wèn)對(duì)應(yīng)的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫？

84785030| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/05 19:56
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，根據(jù)你的描述，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）?100， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）?100
2022 06/05 19:57
84785030
2022 06/05 20:01
請(qǐng)問(wèn)后面要接著寫-----借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)----未接增值稅 100 嗎？
鄒老師
2022 06/05 20:02
你好，不需要做你做的這個(gè)分錄，因?yàn)檫€不需要繳納增值稅。
84785030
2022 06/05 20:08
請(qǐng)問(wèn)前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，需要做什么分錄嗎？
鄒老師
2022 06/05 20:10
你好，前期留抵的時(shí)候，分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）150 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785030
2022 06/05 20:29
老師，如果當(dāng)期銷項(xiàng)稅額是200，前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，當(dāng)期沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)接下來(lái)分錄該怎么做呢？
鄒老師
2022 06/05 20:30
你好，當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）200， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）200 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?50
84785030
2022 06/05 20:36
老師真專業(yè)?。?！謝謝
鄒老師
2022 06/05 20:36
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
84785030
2022 06/05 20:59
不要意思老師，再問(wèn)一下 如果當(dāng)期銷項(xiàng)稅額是80，前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，當(dāng)期沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，請(qǐng)問(wèn)接下來(lái)分錄該怎么做呢？
鄒老師
2022 06/06 07:56
你好，當(dāng)期銷項(xiàng)稅額是80，前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，當(dāng)期沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額，當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）80， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）80
84785030
2022 06/06 09:10
請(qǐng)問(wèn)前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150怎么不需要寫分錄嗎？
鄒老師
2022 06/06 09:13
你好，前期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額有150，前期的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）150 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 前期留抵150，這個(gè)月抵扣80的時(shí)候，不需要特地做其他分錄啊
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~