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實(shí)務(wù)
問題已解決
凍品店借供應(yīng)商部分貨去搞活動(dòng)，后面還回來，這個(gè)應(yīng)該怎么記分錄？沒有開發(fā)票的。
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你好，是還一模一樣的貨物是嗎？借庫存商品貸應(yīng)付賬款，貨物到了之后借應(yīng)付賬款貸庫存商品，你支付給對(duì)方，把貨物給對(duì)方，然后你再做一個(gè)入庫，借庫存商品貸應(yīng)付賬款。
2022 05/31 14:59
84785012 
2022 05/31 15:02
1，不是一樣的貨，是差不多的貨，但價(jià)格會(huì)比原來的多一點(diǎn)或者一樣多,2，有的也會(huì)直接給錢，會(huì)按照原價(jià)的1.5倍還現(xiàn)金，這個(gè)又怎么記分錄
郭老師 
2022 05/31 15:03
那不可以的，影響你結(jié)轉(zhuǎn)成本
比如你銷售出去的是a，你開的a的發(fā)票，但是你進(jìn)來的是B的貨物，這個(gè)進(jìn)銷不一致，你需要讓對(duì)方給你開a產(chǎn)品的發(fā)票，然后你開給對(duì)方b產(chǎn)品
郭老師
2022 05/31 15:03
那就是相當(dāng)于銷售業(yè)務(wù)。
郭老師
2022 05/31 15:03
第二種情況，那就直接按照購入購買，對(duì)方開發(fā)票就可以。
84785012
2022 05/31 15:07
全程都沒有開發(fā)票的，雙方都沒有開發(fā)票，只有入庫單或者出庫單這樣子的
84785012
2022 05/31 15:09
那我這兩種情況怎么記分錄啊
郭老師
2022 05/31 15:11
第一種情況，借庫存商品a產(chǎn)品，貸應(yīng)付帳款
借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入，
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品a產(chǎn)品
購入的B產(chǎn)品，借庫存商品B產(chǎn)品，貸銀行存款，借應(yīng)付帳款
貸主營業(yè)務(wù)收入，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品B產(chǎn)品。
郭老師
2022 05/31 15:12
2.借庫存商品貸應(yīng)付賬款
借應(yīng)付賬款貸銀行存款
借銀行存款
貸，主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
郭老師
2022 05/31 15:12
第一種情況沒有考慮增值稅，你可以考慮上。
84785012
2022 05/31 15:14
凍品店在12月以前都不需要報(bào)稅，兩年的那個(gè)什么合同，不需要報(bào)，所以都沒有發(fā)票這些的
郭老師
2022 05/31 15:19
沒有發(fā)票，按無票收入來做。
84785012
2022 05/31 15:23
有點(diǎn)沒看明白這個(gè)分錄的意思
第一次做賬
郭老師
2022 05/31 15:24
具體的哪一個(gè)沒有看懂，你能寫下來嗎。
郭老師
2022 05/31 15:24
第一個(gè)是購買貨物沒有付錢，然后你們購買的B產(chǎn)品拿來給對(duì)方銷售，給對(duì)方的意思。
84785012
2022 05/31 15:24
我是凍品店不是供應(yīng)商，你告訴我的分錄是供應(yīng)商做的還是凍品店做的
84785012
2022 05/31 15:24
突然懵了
郭老師
2022 05/31 15:25
同學(xué)，我寫的是凍品店的，你不是跟人家換產(chǎn)品嗎？你給人家的是B產(chǎn)品，人家給你的是a產(chǎn)品。你不是說你換來的產(chǎn)品不一樣嗎？你店里沒有這個(gè)產(chǎn)品，然后你去問人家要了再銷售出去，結(jié)果你買來的是B產(chǎn)品再還給人家。
84785012
2022 05/31 15:27
我店里的貨借給供應(yīng)商去搞活動(dòng)，事后供應(yīng)商還我，一還同等價(jià)格的貨，二還1.5倍現(xiàn)金
郭老師
2022 05/31 15:27
第一個(gè)還回來的是一樣的產(chǎn)品嗎？
84785012
2022 05/31 15:28
不是，比如我借供應(yīng)商包子，他還回來的可能是餃子或者同樣的包子不同的牌子
郭老師
2022 05/31 15:29
借出去的包子
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品包子，這個(gè)能看懂嗎？
郭老師
2022 05/31 15:30
先一個(gè)一個(gè)的來，一點(diǎn)一點(diǎn)說，要不我給你寫上了之后一大堆，
不好看
84785012
2022 05/31 15:30
這個(gè)可以
借出去的知道怎么記，還回來不知道
郭老師
2022 05/31 15:32
還回來的借庫存商品，餃子貸應(yīng)收賬款。
84785012
2022 05/31 15:33
還1.5倍現(xiàn)金的呢
84785012
2022 05/31 15:34
還回來的餃子比借出去的多呢，又怎么記
84785012
2022 05/31 15:34
每次還回來的貨不一定一樣多，但一定不會(huì)少，只會(huì)多
郭老師
2022 05/31 15:36
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)還回來的現(xiàn)金借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款
郭老師
2022 05/31 15:36
借庫存商品貸應(yīng)收賬款營業(yè)外收入
郭老師
2022 05/31 15:36
差額放到營業(yè)外收支里面，或者是你的應(yīng)收賬款按照還回來的錢來做。
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