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問(wèn)題已解決
建筑公司承包的項(xiàng)目已竣工，收入已經(jīng)確認(rèn)，之后付出的該項(xiàng)目材料款及開(kāi)來(lái)的發(fā)票怎么入賬
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你好，借工程施工材料費(fèi)，間接費(fèi)用等
貸銀行存款，應(yīng)付賬款等
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸工程施工
2022 05/30 18:05
84784998 
2022 05/30 18:16
收入在2020年就已經(jīng)確認(rèn)了，已經(jīng)竣工結(jié)算了，后面發(fā)生的成本費(fèi)用還可以進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
郭老師 
2022 05/30 18:20
什么原因又發(fā)生的？
郭老師
2022 05/30 18:20
這發(fā)票后期到的嗎？那你之前做了暫估沒(méi)有。
84784998
2022 05/30 18:28
之前欠供應(yīng)商的錢 ? ?之前沒(méi)付完，竣工結(jié)算了以后才支付的，發(fā)票也是后面才開(kāi)的
郭老師
2022 05/30 18:30
那你應(yīng)該暫估的，即使沒(méi)有給你開(kāi)發(fā)票，沒(méi)有付款，你們實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，也應(yīng)該暫估
后面發(fā)票到了紅沖暫估，然后再做發(fā)票的。
84784998
2022 05/31 10:02
當(dāng)時(shí)沒(méi)暫估 ?現(xiàn)在怎么入賬
郭老師
2022 05/31 10:03
你好，借工程施工材料費(fèi)，間接費(fèi)用等
貸銀行存款，應(yīng)付賬款等
借以前年度損益調(diào)整貸工程施工
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整
郭老師
2022 05/31 10:03
然后在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫稅收金額。
84784998
2022 05/31 10:48
進(jìn)項(xiàng)稅需要轉(zhuǎn)出嗎
郭老師
2022 05/31 10:50
怎么會(huì)是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？你又沒(méi)有收到發(fā)票，沒(méi)有認(rèn)證，做的是調(diào)增所得稅，減少你的成本費(fèi)用，增加你的利潤(rùn)。
郭老師
2022 05/31 10:50
因?yàn)槎惙ㄉ喜徽J(rèn)可這一筆支出。
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