問(wèn)題已解決

老師請(qǐng)問(wèn)一下 這里確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債在所得稅里面確認(rèn)可抵扣暫時(shí)性差異嗎？如果確認(rèn)，如果預(yù)計(jì)負(fù)債跨年要沖減的話，所得稅那邊是怎么確認(rèn)的

84784951| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/28 11:40
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
孺子牛老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
這個(gè)是可抵扣暫時(shí)性差異,因?yàn)闆](méi)有實(shí)際發(fā)生呢,所以稅法不認(rèn)可,納稅調(diào)增.確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn). 以后年度實(shí)際發(fā)生成本,納稅調(diào)減.沖減遞延所得稅資產(chǎn).
2022 05/28 11:56
84784951
2022 05/28 12:14
跨年呢 需要以前年度損益調(diào)整科目嗎
孺子牛老師
2022 05/28 12:43
不用的,跨年也是正常寫(xiě),無(wú)需通過(guò)以前年度損益調(diào)整.
84784951
2022 05/28 12:49
為什么 不是涉及損益類科目跨年要通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎
孺子牛老師
2022 05/28 12:51
這個(gè)不是會(huì)計(jì)差錯(cuò)和日后調(diào)整事項(xiàng),前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)和日后調(diào)整事項(xiàng)才需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整處理
84784951
2022 05/28 13:12
好的 謝謝老師
孺子牛老師
2022 05/28 14:26
不客氣,滿意的話麻煩評(píng)價(jià)一下!
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~