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老師、員工的福利費、應該先計提然后發(fā)放、如果沒有計提直接發(fā)放的話、這個違法會計準則第幾條呢、或者其他的
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你好，你賬上直接借管理費用，福利費
貸銀行存款嗎？
2022 05/24 11:52
84785042 
2022 05/24 11:54
借應付職工薪酬福利費、貸銀行存款
郭老師 
2022 05/24 12:00
你好，那你這樣的話，你的應付職工薪酬一直有借方余額。
郭老師
2022 05/24 12:00
你支付出去的這一部分費用也沒有抵扣所得稅。
84785042
2022 05/24 12:18
是的呢、這個會計法有什么問題么
郭老師
2022 05/24 12:25
那你的利潤就不準確了
少抵扣所得稅
多繳納了稅款
84785042
2022 05/24 12:41
正常是做借應付職工薪酬 -福利費 貸應付職工薪酬-福利費 借應付職工薪酬-福利費 貸銀行存款、現(xiàn)在就做了一筆借應付職工薪酬-福利費 貸銀行存款
84785042
2022 05/24 12:41
這個有什么問題、有什么依據可以定性呢
郭老師
2022 05/24 12:47
你好
看一下你第一個分錄是什么意思，借應付職工薪酬，福利費貸，應付職工薪酬福利費，這個是什么意思？
郭老師
2022 05/24 12:49
這個是準則規(guī)定的
可以看下
84785042
2022 05/24 13:10
新準則福利費必須要先計提然后在用吧
郭老師
2022 05/24 13:19
發(fā)生的當月計提就可以的，不用提前做。
84785042
2022 05/24 13:23
準則是必須要做計提么
郭老師
2022 05/24 13:26
你好，對的是的，必須計提的，即使會計制度也需要具體制度的時候，他是借管理費用，福利費貸應付福利費。
84785042
2022 05/24 13:28
這個有制度和準則么、剛剛我看了沒有具體的說借貸方是什么
郭老師
2022 05/24 13:29
第一個圖片里面最后一個不就是嗎。
郭老師
2022 05/24 13:29
現(xiàn)在都是用準則做賬，制度早就不用了。
郭老師
2022 05/24 13:29
我給你說的制度也需要計提的意思是讓你知道，不管是以前還是現(xiàn)在都是需要計提，沒有不計提的情況。
84785042
2022 05/24 13:32
好的、謝謝老師
郭老師
2022 05/24 13:35
不用客氣，工作順利
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