00:10:00
問題已解決
固定資產一次性記入當期成本費用的話，就不用再做計提折舊的會計處理了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
會計符合固定資產定義 還是應該計入固定資產科目 分期計提折舊
2022 05/24 10:13
84785018 
2022 05/24 10:22
如果我是想把這個費用一次性記入到當期成本費用里的話，會計上是分期計提折舊，稅務上申報季度預繳所得稅申報表那里的固定資產加速折舊、攤銷那一欄的話是填原值減去殘值后的數嗎？
bamboo老師 
2022 05/24 10:23
是的 這樣處理正確的
84785018
2022 05/24 10:24
那為什么你們這里有老師說是要一次性記入當期費用的話就不存在當月再計提的了？
bamboo老師
2022 05/24 10:25
我不明白另外老師為啥要那要回復您啊?
正常就是我說的 稅法允許一次性計提折舊
會計計入固定資產科目 分期計提折舊
這是稅法跟會計的差異 您也可以再問下其他老師 看我說的是不是正確的 也可以查下相關會計準則有沒有說可以一次性計入當期的
84785018
2022 05/24 10:29
資產原值是452880元，年折舊和累計折舊16108.9，
那現在填企業(yè)所得稅年度申報表時，里面的一個資產折舊、攤銷及納稅調整明細表的那些欄次要怎么填寫？
bamboo老師
2022 05/24 10:31
1=4 填寫?452880
2=5填寫16108.9
3=8填寫16108.9
這是分期計提折舊的
您需要一次性計入成本費用么？
84785018
2022 05/24 10:32
嗯，我是要一次性記入的
bamboo老師
2022 05/24 10:35
1=4 填寫?452880
2跟3都填寫16108.9
5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1
84785018
2022 05/24 10:41
我當時在填寫企業(yè)所得稅季度預繳申報表時，第6欄就是固定資產加速折舊那里填錯了，我不是按原值452880-殘值23006.5=429873.5元的數填，我填的數是原值452880-折舊額16108.9=436771.1元的數了，那要怎么辦呢
bamboo老師
2022 05/24 10:49
不對 我前面數字填錯了
1=4 填寫?452880?
2跟3都填寫16108.9??
5填16108.9
6填436771.1??
8填452880
您填好后可以申報表截圖我看看嗎
84785018
2022 05/24 11:03
填哪里？6那里不是灰色的？
bamboo老師
2022 05/24 11:06
6我們可以自己填的啊
您的怎么不行
1=4 填寫 452880
2跟3都填寫16108.9
5跟8都填寫452880-16108.9=436771.1
那這樣填寫呢
84785018
2022 05/24 11:17
是這樣填寫嗎
bamboo老師
2022 05/24 11:20
您有沒有預留凈殘值？
84785018
2022 05/24 11:21
沒有，這個數是原值減折舊額后的數
84785018
2022 05/24 11:22
還要把殘值扣除出來再填是嗎
bamboo老師
2022 05/24 11:23
您6不好填寫一次性金額
5也填原值 進去 不填差額
不然不對
84785018
2022 05/24 11:26
是這樣嗎？提問次數到了，我等下能@你再繼續(xù)問？
bamboo老師
2022 05/24 11:27
是的 這樣填寫就可以了
提問的時候可以@我的哈
閱讀 99
描述你的問題，直接向老師提問
8004
意見反饋
