00:10:00
問題已解決
老師，我有個問題，就是我們把材料拿出去改制減重，改制費50元，現在暫估入庫的話，是要改制費加材料的價格嗎？供應商的話肯定是只開改制費的發(fā)票，那我的應付賬款暫估要怎么沖銷呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，加在材料的價格里，沖應付賬款只沖這部分就可以了。
2022 05/22 11:39
84784972 
2022 05/22 11:40
那不就相當于應付賬款暫估還有原材料價格的這部分了嘛。只沖了加工費的部分，
答疑蘇老師 
2022 05/22 11:43
你好，是的，是這樣的。
84784972
2022 05/22 11:45
那應付暫估-供應商（材料價格）這部分怎么辦呢，這樣應付賬款暫估的賬就一直平不了
答疑蘇老師
2022 05/22 12:10
你好，這個等供應商給材料發(fā)票不就平了嗎？
84784972
2022 05/22 12:10
不會給材料發(fā)票。這個是我們自己的材料拿出去改制的，供應商就只開改制費額發(fā)票
答疑蘇老師
2022 05/22 12:19
你好，老師是說原來的材料不是有發(fā)票嗎？這次做賬，就記加工費就可以了。
84784972
2022 05/22 12:23
就是剛開始這個材料可能是從A供應商買的，當時沒開票，做了暫估入庫。后面把這個材料拿去給B改制，人家開改制費的發(fā)票，我入庫入材料價格加改制費，相當于這個材料價格暫估了兩次了，后面材料的發(fā)票回來了，只沖一次？
答疑蘇老師
2022 05/22 12:24
你好，不用暫估兩次，這次就做加工費就可以了，就是這個加工費的借方科目 也是原材料-木木材料 50?
84784972
2022 05/22 13:07
就是現在我把我們的入庫明細表導出來了。關于那個材料，入的是加工費和材料費的合計，那在我的賬上，就只做原材料_加工費 50，貸：應付賬款-暫估-xx供應商 50 是這樣嗎？可是這樣只是在入庫里面提現出來了原材料加工后入庫的成本，我賬上好像也沒有提現出來一樣
答疑蘇老師
2022 05/22 13:15
你好，你賬上原來的分錄不是沒沖掉嗎？
84784972
2022 05/22 13:18
我入庫肯定是入了兩次。一次是購買的時候的價格，還有一次就是加工后入庫的價格（材料加加工費），那就和我賬上對不上了，如果我只暫估加工費，
答疑蘇老師
2022 05/22 13:51
你好，那同學加工的時候不是需要出庫嗎？這樣不就和賬對上了嗎。
84784972
2022 05/22 13:52
出庫怎么個賬上對上呢？
答疑蘇老師
2022 05/22 14:32
你好，出庫了賬上只做了一次，這個也核算了一次，不就對上了嗎？還是同學和老師說的不在一個點上？
84784972
2022 05/22 14:38
就是我們賬上沒有委托加工物資這個科目哈，都是用原材料這個科目來核算的。只要當月入庫，就做原材料暫估入庫。后面發(fā)票來了，做暫估轉實際。就是老師能不能給我個完整的核算流程，就按我說的這個
答疑蘇老師
2022 05/22 14:43
你好 ，老師的意思是說 這個原材料入庫的時候 借 原材料-暫估入庫? 貸? 應付賬款 然后同學加工后 直接加工費 借 原材料-暫估入庫 50? 貸 應付賬款 50? 哪個發(fā)票來了就沖哪個暫估就可以了。
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
89
意見反饋
