00:10:00
問題已解決
請問：事業(yè)單位性質(zhì)，我上年將往來專戶資金和非稅資金錯記在受托代理資產(chǎn)下面，該怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就正常你這個資金是屬于財政收入呢，還是屬于專項應(yīng)付款。
2022 05/20 15:51
84785018 
2022 05/20 16:02
非稅收入屬于財政收入，往來專戶資金也是存入財政專戶的資金，一般是收的水電費、押金等，屬于應(yīng)付代管資金
陳詩晗老師 
2022 05/20 16:14
你收到的時候，你之前是怎么樣子做分錄的，可以發(fā)過來一下嗎？
84785018
2022 05/20 16:25
就是這樣子的
陳詩晗老師
2022 05/20 16:40
那你這里是科目用錯了，那么首先你把之前做的粉弩用負數(shù)給他沖掉，就是做一個負數(shù)的憑證給他沖掉。然后再用正確的科目重新做憑證，就行了。
84785018
2022 05/20 16:47
正確科目是什么？今年這筆錢已經(jīng)返還給我們了一部分，又該怎么做賬？
陳詩晗老師
2022 05/20 16:50
正確的你就直接放到銀行存款就行了。
84785018
2022 05/20 17:25
放銀行存款，但實際已經(jīng)上繳財政了。今年又申請回了這筆錢。申請回來怎么做賬？
陳詩晗老師
2022 05/20 17:28
不對不對，那你現(xiàn)在這個表述和前面的就不一樣了，你的意思就是說，你收到這些錢，你上交給財政，后面財政又撥給你。
84785018
2022 05/20 18:03
是的呀，非稅收入和往來專戶資金收入都是回回撥給我們的。我們是公益二類，差額撥款單位，
陳詩晗老師
2022 05/20 18:13
借，銀行存款
貸，應(yīng)交財政款
收到時
回撥
借，銀行存款
貸，事業(yè)預(yù)算收入
閱讀 893
描述你的問題，直接向老師提問
37
意見反饋
