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問題已解決
老師，我想問一下事業(yè)單位的小型微利企業(yè)的《A100000中華人民共和國企所得稅年度納稅申報表（A類）》是不是根據(jù)2021年12月份的收入費用表填寫的呢
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您好
根據(jù)12月的利潤表本年累計對應欄次填寫
2022 05/20 09:36
84784952 
2022 05/20 09:36
老師，收入費用表是利潤表嗎
bamboo老師 
2022 05/20 09:37
您單位不用利潤表 用的收入費用表？ 可以截圖我看看么
84784952
2022 05/20 09:39
老師，這兩個一個是我們的收入費用表模板，然后另外一個是要填報的企業(yè)所得稅年度納稅申報表
bamboo老師
2022 05/20 09:42
根據(jù)收入費用表填可以的
84784952
2022 05/20 09:43
老師，我找不到收入費用表和《A100000中華人民共和國企所得稅年度納稅申報表（A類）》相對應的項目，你可以幫我看看應該怎么填嗎？我怕填錯了對我們單位有什么不好的影響
bamboo老師
2022 05/20 09:55
本期收入本年累計填申報表營業(yè)收入
bamboo老師
2022 05/20 09:57
業(yè)務活動費用填營業(yè)成本欄次
下面的管理費用對應填寫
84784952
2022 05/20 10:06
老師，你的意思是
本期收入=營業(yè)收入
本期費用=營業(yè)成本
單位管理費用=管理費用
業(yè)務活動費用=銷售費用嗎
bamboo老師
2022 05/20 10:08
請問您單位是從事什么業(yè)務的 有收入跟成本么 都對應的什么會計科目
84784952
2022 05/20 10:11
老師，我們是新型集體辦公辦幼兒園，收費的話是保教費和代收代支的伙食費，還有就是托管費，我們在稅務局登記的是民間非盈利組織會計制度，但是我們的財務軟件是新政府會計制度
bamboo老師
2022 05/20 10:16
那您比如教師的工資計入的什么會計科目？
84784952
2022 05/20 10:21
借：單位管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應收款-個人社保
貸：其他應收款-住房公積金
貸：其他應付款-代扣代繳個人所得稅
借：應付職工薪酬-工資
借：其他應付款-生均教職工經(jīng)費補貼
貸：銀行存款
bamboo老師
2022 05/20 10:21
沒有業(yè)務活動成本？
全是管理費用？
84784952
2022 05/20 10:23
這個我也不太清楚，是部分得記到業(yè)務活動費用，部分記到管理費用嗎？
bamboo老師
2022 05/20 10:24
老師的工資應該計入業(yè)務活動費用
其他比如財務之類的工資 計入管理費用
84784952
2022 05/20 10:27
老師，你的意思是除了管理成的是管理費用，其他的教職工都應該計入業(yè)務活動費用嗎？那21年的都已經(jīng)記到管理費用去了，應該怎么辦呢
bamboo老師
2022 05/20 10:28
現(xiàn)在就按照您21年的賬務處理填寫吧
今年按照我說的那樣入賬比較合適
84784952
2022 05/20 10:30
好的，我接下來重新修改一下22年的。
老師，幫幫我，這個申報表應該怎么填
bamboo老師
2022 05/20 10:31
您申報表管理費用就根據(jù)成本費用表的單位管理費用填寫
其他還有些什么支出 計入了什么科目？
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