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我的應(yīng)付職工薪酬貸方含計提的社保單位部分，個稅申報工資是不含社保單位部分的，這個之間有差異，怎么保持一致呢

同學(xué)你好 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，您是不是沒有看明白我要問的

同學(xué)你好 你看下我給你寫的分錄 計提的和申報的金額是一樣的

個稅申報工資是看應(yīng)付職工薪酬二級明細科目的工資的貸方余額嗎？

同學(xué)你好 對的 看貸方余額 包含個人的社保和個稅的

那就是說是看二級明細科目貸方金額，而不是看應(yīng)付職工薪酬全部的貸方金額，是嗎？

同學(xué)你好 對的 包含個人社保和個稅的