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我的應(yīng)付職工薪酬貸方含計(jì)提的社保單位部分，個(gè)稅申報(bào)工資是不含社保單位部分的，這個(gè)之間有差異，怎么保持一致呢

同學(xué)你好 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，您是不是沒有看明白我要問的

同學(xué)你好 你看下我給你寫的分錄 計(jì)提的和申報(bào)的金額是一樣的

個(gè)稅申報(bào)工資是看應(yīng)付職工薪酬二級明細(xì)科目的工資的貸方余額嗎？

同學(xué)你好 對的 看貸方余額 包含個(gè)人的社保和個(gè)稅的

那就是說是看二級明細(xì)科目貸方金額，而不是看應(yīng)付職工薪酬全部的貸方金額，是嗎？

同學(xué)你好 對的 包含個(gè)人社保和個(gè)稅的