免費(fèi)問(wèn)答

請(qǐng)問(wèn)老師，是要分別做兩張憑證嗎？用什么做附件

你好，對(duì)的是的你的報(bào)廢證明

老師，第二張轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出用什么做附件呢？這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出在匯算清繳里要填嗎？稅前能扣除嗎？

你好，第一個(gè)沒有原始憑證，第二個(gè)用作廢的證明可以的，可以的可以的。

請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)在匯算清繳表里要填嗎？怎么填？填什么數(shù)據(jù)？

你好，105090這個(gè)表格第一列填寫原值，然后第三列填寫的是處置收入沒有的填寫零，第四列填寫的是第一列的金額。

老師，固定資產(chǎn)是30028，累計(jì)折舊是28525.92，凈值是1502.08。在2020年5月就已經(jīng)全部折舊完了，去年已經(jīng)全部報(bào)廢，沒有報(bào)廢收入，我會(huì)計(jì)分錄是這樣做的：報(bào)廢某某固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)清理 1502.08 累計(jì)折舊 28525.92 貸：固定資產(chǎn) 30028。附件是固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)。又做了一張憑證 借：營(yíng)業(yè)外支出 1502.08 貸：固定資產(chǎn)清理 1502.08 沒有附件。這樣可對(duì)呀？

老師A105090這個(gè)表第一列讓填資產(chǎn)損失的賬載金額，這個(gè)金額是填固定資產(chǎn)原值還是填要清理的殘值？

對(duì)的是的是正確的，這個(gè)固定資產(chǎn)有發(fā)票嗎。

第二列是資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金核銷金金額、第三列是資產(chǎn)處置收入、第四列是賠償收入、第五列是資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、第六列是資產(chǎn)損失的稅收金額、笫七列是納稅調(diào)整金額，這些分別怎么填呢？

是有發(fā)票的

第一列填寫呢，營(yíng)業(yè)外支出的 第五列填寫，1502.08