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問(wèn)題已解決
老師，我們是小規(guī)模納稅人，上個(gè)季度開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，沒(méi)有開(kāi)正數(shù)發(fā)票，然后是現(xiàn)在免稅欄次，因?yàn)闇p免，是收入換算成3%稅率，還是1%稅率申報(bào)嗎？
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你好，現(xiàn)在稅率是3%的
按這個(gè)
2022 05/17 12:18
84785046 
2022 05/17 12:19
是2021年的第一季度的增值稅報(bào)表，是換算成3%收入填寫(xiě)負(fù)數(shù)發(fā)票嗎？
郭老師 
2022 05/17 12:22
你好
上一個(gè)季度開(kāi)的你稅率是多少？是1%的嗎？
郭老師
2022 05/17 12:22
上一個(gè)季度應(yīng)該稅率還是1%的，換算成1%的不含稅的銷(xiāo)售額就可以的，你的發(fā)票上面的不含稅銷(xiāo)售額有的
不換算
84785046
2022 05/17 12:24
老師，開(kāi)的1%的，免稅怎么填寫(xiě)，是換算3%還是填匯總表的1%
郭老師
2022 05/17 12:27
你好，1%的不含稅的銷(xiāo)售額，在第十欄里面填寫(xiě)就可以啦，不需要換算成免費(fèi)的，也不需要換算成3%的，按照1%的銷(xiāo)售額來(lái)就行。
84785046
2022 05/17 12:30
老師，那稅額現(xiàn)在第幾欄次？
郭老師
2022 05/17 12:35
出現(xiàn)在其他免稅銷(xiāo)售額還有小型微利企業(yè)減免。
84785046
2022 05/17 12:50
那老師，免稅額也不用換算吧？
郭老師
2022 05/17 12:50
不用換算的，系統(tǒng)自動(dòng)出來(lái)的，默認(rèn)的是3%。
84785046
2022 05/17 12:52
老師，你看我不換算就比對(duì)不符了，匯總表稅額是4519.80，之前在大廳申報(bào)3%稅額是13559.41就提示比對(duì)不符了
84785046
2022 05/17 12:53
是填寫(xiě)哪個(gè)數(shù)據(jù)呀，
郭老師
2022 05/17 12:56
負(fù)數(shù)發(fā)票金額、稅額分別是多少？
84785046
2022 05/17 12:59
負(fù)數(shù)金額-451980.2 稅額-4519.8匯總表上的
郭老師
2022 05/17 13:00
沒(méi)有其他的銷(xiāo)售額嗎？這種情況下得去稅務(wù)局修改，只要你的銷(xiāo)售額是負(fù)數(shù)的話，自己申報(bào)不了。
郭老師
2022 05/17 13:00
第十欄填寫(xiě)這個(gè)負(fù)數(shù)金額，然后免稅稅額是按照這個(gè)負(fù)數(shù)金額乘以3%來(lái)的。
84785046
2022 05/17 13:01
老師我是說(shuō)我們?nèi)ゴ髲d申報(bào)了比對(duì)不符，免稅銷(xiāo)售的填寫(xiě)哪個(gè)？注意看下比對(duì)信息
郭老師
2022 05/17 13:03
-451980.2
里面的比對(duì)信息不一致是因?yàn)樗哪莻€(gè)稅額不對(duì)，他稅額是按照3%來(lái)的，
然后他比對(duì)的又是按照你的價(jià)稅合計(jì)比對(duì)的
你看下第一行最右邊的那個(gè)表格，它的稅額是不是你填寫(xiě)的3%的稅額，然后它下面的稅務(wù)局代開(kāi)，或者是自己開(kāi)的普通發(fā)票，稅額又是按照1%的來(lái)，所以差異就在這里
84785046
2022 05/17 13:06
就是差異稅額，3%的稅額填寫(xiě)了比對(duì)不符，就是免稅的稅額那里
郭老師
2022 05/17 13:07
對(duì)的是的，你不能填寫(xiě)1%
它默認(rèn)的就是3%。
84785046
2022 05/17 13:11
就是填寫(xiě)3%系統(tǒng)才比對(duì)不符呀？
郭老師
2022 05/17 13:11
你好，系統(tǒng)里面默認(rèn)的就是3%，你沒(méi)法填寫(xiě)1%的
郭老師
2022 05/17 13:12
所以你去稅務(wù)局大廳可以強(qiáng)制比對(duì)的，不需要看這些
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