免費(fèi)問答

這個(gè)題具體怎么寫啊啊啊

(1)會(huì)計(jì)折舊=1500*2/10=300 稅法折舊=1500/10=150 遞延所得稅資產(chǎn)=（300-150）*25%=37.5 計(jì)算該公司2018年應(yīng)納稅所得額=（3000+150+500-400+250+75）=3575 應(yīng)交所得稅=3575*25%=893.75 (2)計(jì)算該公司2018年應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅=-37.5+400*25%-75*25%=43.75 所得稅費(fèi)用=893.75+43.75=937.5 。(3)編制該公司2018年確認(rèn)所得稅費(fèi)用的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。 借所得稅費(fèi)用937.5 遞延所得稅資產(chǎn)37.5+75*25%=56.25 貸遞延所得稅負(fù)債400*25%=100 應(yīng)交所得稅893.75

1500*2/10=300這里前面還要用1500-1500*2/10不

這個(gè)老師直接按照差額了，學(xué)員

可以再講明白點(diǎn)嗎老師，不太理解

這個(gè)所得稅不看賬面價(jià)值，直接看折舊費(fèi)用的，學(xué)員