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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，關(guān)于工資計(jì)提與發(fā)放的問(wèn)題？上月末根據(jù)工資單計(jì)提，借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬；下月實(shí)際工資發(fā)放時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬；貸：銀行存款，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)“應(yīng)付職工薪酬”科目金額相等嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好！是的。是相等的
2022 05/16 15:46
84784986 
2022 05/16 15:49
按工資單計(jì)提工資時(shí)，公司代扣代繳的社保、個(gè)稅等金額是不用剝離出來(lái)的吧？可以一起入應(yīng)付職工薪酬科目中，實(shí)際發(fā)放時(shí)再做處理嗎
84784986
2022 05/16 15:54
計(jì)提工資這樣做分錄是否正確：借：管理費(fèi)用-職工薪酬
其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資
宋生老師 
2022 05/16 15:55
您好！計(jì)提工資只需要借管理費(fèi)用—工資 貸應(yīng)付職工薪酬—工資
84784986
2022 05/16 15:57
這個(gè)計(jì)提工資的賬務(wù)做錯(cuò)了需要如何調(diào)賬，請(qǐng)老師指教？
宋生老師
2022 05/16 15:59
你好！你之前怎么做的
84784986
2022 05/16 16:01
借：管理費(fèi)用-職工薪酬
其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人社保
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資
做成這樣子的
宋生老師
2022 05/16 16:04
你好！你紅字沖減這個(gè)，然后按我上面的計(jì)提
84784986
2022 05/16 16:04
好的，謝謝老師
宋生老師
2022 05/16 16:06
你好！不用客氣的了
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