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問題已解決
老師你好！我公司是小規(guī)模納稅人，客戶要求我們提供13%的發(fā)票。我們讓同行業(yè)單位幫忙代開了13%發(fā)票給客戶，我們再開3%的發(fā)票給幫忙代開的單位。請問發(fā)票之前的稅點(diǎn)差應(yīng)該怎么計(jì)算？謝謝！
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您好
這個(gè)不好這樣操作的啊 這是虛開發(fā)票啊
2022 05/16 12:44
84784974 
2022 05/16 12:49
老師你好！是虛開發(fā)票，現(xiàn)在很多單位發(fā)票不夠都是算稅點(diǎn)購票的。這稅點(diǎn)要怎么計(jì)算？謝謝！
bamboo老師 
2022 05/16 12:52
請問對方價(jià)稅合計(jì)多少金額
您開價(jià)稅合計(jì)多少金額
84784974
2022 05/16 13:11
老師你好！假如對方價(jià)稅合計(jì)12000元（13%的稅率），我公司開價(jià)稅合計(jì)金額8000元（3%的稅率），這要怎么計(jì)算？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 13:12
對方增值稅12000/1.13*0.13=1380.53
您單位增值稅8000/1.03*0.03=233.01
稅額差1380.53-233.01=1147.52
84784974
2022 05/16 13:18
老師你好！發(fā)票中稅額欄中稅額差價(jià)是嗎？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 13:19
發(fā)票中稅額欄中稅額差價(jià) 是的
另外還 涉及到對應(yīng)的城建稅 附加稅 印花稅 企業(yè)所得稅
84784974
2022 05/16 13:41
印花稅：12000/1.13*0.0003=3.1858
企業(yè)所得稅：（12000/1.13-
8000/1.03）*25%=713.12
這樣計(jì)算對嗎？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 13:42
還有城建稅 附加稅呢
單位是小微企業(yè)嗎
84784974
2022 05/16 13:51
城建稅 附加稅：1147.52*10%=114.752
小微企業(yè)按2.5%進(jìn)行計(jì)算
企業(yè)所得稅：（12000/1.13-
8000/1.03）*2.5%=71.312
這樣計(jì)算對嗎？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 13:52
小微企業(yè)現(xiàn)在城建稅 附加稅 印花稅也是減半計(jì)算的哈
企業(yè)所得稅的利潤總額要減去城建稅 附加稅 印花稅后的金額計(jì)算
84784974
2022 05/16 16:09
城建稅 附加稅：1147.52*10%*1/2=57.376
印花稅：12000/1.13*0.0003*1/2=1.5929
企業(yè)所得稅：（12000/1.13-
8000/1.03?1.5929-57.376）*2.5%=69.8378
這樣計(jì)算對嗎？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 16:16
這樣計(jì)算正確的哈
84784974
2022 05/16 16:48
老師你好！如果對方幫我們代開發(fā)票，我公司不開發(fā)票給對方。12000/1.13*0.13=1380.53（對方增值稅）
城建稅 附加稅：1380.53*10%*1/2=69.0265
印花稅：12000/1.13*0.0003*1/2=1.5929
企業(yè)所得稅：（12000/1.13-
1.5929-69.0265）*2.5%=263.7212
這樣計(jì)算對嗎？謝謝！
bamboo老師
2022 05/16 16:49
不提供發(fā)票 這樣計(jì)算正確的
bamboo老師
2022 05/16 16:49
有的單位還要計(jì)算個(gè)人所得稅的
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