00:10:00
問題已解決
老師好！請問下，我們公司端午節(jié)給公司職工發(fā)粽子，(棕子是從超市里選購的)開的有發(fā)票，在做企業(yè)所得稅可以抵扣稅款不，這個是不是視同銷售入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以稅前扣除，不視同銷售，只是不得抵扣進項
2022 05/14 23:17
84785035 
2022 05/14 23:44
老師，我聽的有點蒙。假設我在超市買了3000元(不含稅)的粽子，開了發(fā)票。我在做賬的分錄:
借：管理費用-職工福利費
應交稅費-應交增值稅-(進項)-390
貸：銀行存款-3390
借：應付職工薪酬-福利費3390
貸：管理費用-3390
在做企業(yè)所得稅填表可以扣除福利費是工資薪金的14％扣除
小云老師 
2022 05/14 23:50
借：管理費用-職工福利費3390 貸應付職工薪酬3390
借應付職工薪酬3390 貸銀行存款3390，在做企業(yè)所得稅填表可以扣除福利費是工資薪金的14％以內(nèi)據(jù)實扣除
84785035
2022 05/14 23:57
額，謝謝老師！扣除是在做季報企業(yè)所得稅以據(jù)實口除
84785035
2022 05/14 23:58
還是在企業(yè)所得稅匯算清繳時據(jù)實扣除！老師用于職工福利進項都不可以抵扣么？
小云老師
2022 05/15 09:14
季報企業(yè)所得稅就可以據(jù)實扣除
小云老師
2022 05/15 09:14
用于職工福利進項都不可以抵扣
84785035
2022 05/15 11:06
謝謝老師！季報企業(yè)所得稅據(jù)實扣除，匯算清繳是就不用管了，
小云老師
2022 05/15 11:11
是的，沒有超過匯算清繳不用再調(diào)整
84785035
2022 05/15 11:16
謝謝！老師
小云老師
2022 05/15 11:18
?不客氣，祝你工作順利！方便請五星好評一下，謝謝！
閱讀 168
描述你的問題，直接向老師提問
440
意見反饋
