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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)算季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，為什么是用利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)X所得稅稅額，而不是用利潤(rùn)總額的本季度發(fā)生額X所得稅稅率呢？
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用累計(jì)數(shù)計(jì)算的企業(yè)所得稅，還減去之前的所得稅。
2022 05/12 09:59
84784980 
2022 05/12 10:01
為什么是用利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)X所得稅稅額，而不是用利潤(rùn)總額的本季度發(fā)生額X所得稅稅率呢？
東老師 
2022 05/12 10:01
因?yàn)樾枰纯偟睦麧?rùn)總額超沒(méi)超過(guò)小微企業(yè)再?zèng)Q定。超過(guò)了不能享受小微企業(yè)優(yōu)惠
84784980
2022 05/12 10:54
小微企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是什么？
東老師
2022 05/12 10:55
人數(shù)不超過(guò)300人，應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)，資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)。
84784980
2022 05/12 11:47
第二季度已用6個(gè)月的本年累計(jì)數(shù)X稅率得出企業(yè)所得稅，第三季度再用9個(gè)月的本年累計(jì)數(shù)X稅率得出第三季度的應(yīng)交所得稅，不就把第二季度已交的企業(yè)所得稅重復(fù)交了嗎？
東老師
2022 05/12 11:48
算出累計(jì)的所得稅的時(shí)候，是需要把之前交的所得稅減去的
84784980
2022 05/12 11:57
是在所得稅季度申報(bào)表的第十四欄本年實(shí)際已繳納所得稅稅額那里減去嗎？我公司每個(gè)季度都有繳納企業(yè)所得稅，但第十四欄本年實(shí)際已繳納所得稅稅額那一欄永遠(yuǎn)是空的，為什么呢？
東老師
2022 05/12 11:59
對(duì)，你你得把之前叫做稅減去，要不然不就多交了嗎？
84784980
2022 05/12 12:00
第十四欄本年實(shí)際已繳納所得稅稅額那里是系統(tǒng)自動(dòng)有數(shù)的，還是要手動(dòng)填上去的？
東老師
2022 05/12 12:00
這個(gè)數(shù)據(jù)是會(huì)自動(dòng)帶出來(lái)的。
84784980
2022 05/12 12:17
但是為什么我公司每個(gè)季度都有繳納企業(yè)所得稅，但第十四欄本年實(shí)際已繳納所得稅稅額那一欄永遠(yuǎn)是空的呢？
東老師
2022 05/12 12:33
這個(gè)肯定是不會(huì)多交的，要不然你不會(huì)多多多交稅了。
84784980
2022 05/12 12:41
老師您說(shuō)第十四欄本年實(shí)際已繳納所得稅稅額那一欄的數(shù)據(jù)是會(huì)自動(dòng)帶出來(lái)的，但為什么我們公司的申報(bào)表那一欄一直都是空著的呢？
東老師
2022 05/12 12:56
如果沒(méi)有自動(dòng)帶出來(lái)的話，你就需要手動(dòng)填寫一下。
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