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實(shí)務(wù)
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企業(yè)所得稅預(yù)繳是小規(guī)模是按季預(yù)繳，一般納稅人按月預(yù)繳嗎？
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小規(guī)模和一般納稅人都是按季度預(yù)繳。
2022 05/11 10:52
84784956 
2022 05/11 10:55
那我沒出利潤表應(yīng)該怎么算企業(yè)所得稅呢？我所有憑證都做賬了，就差企業(yè)所得稅，那我沒出利潤表應(yīng)該怎么算企業(yè)所得稅呢？
郭老師 
2022 05/11 10:59
那本月的收入減去成本，減去期間費(fèi)用，加上營業(yè)外收入，減去營業(yè)外支出，還有其他的損益類科目嗎？沒有的話算出來是多少？加上截止到上一個(gè)月本年累計(jì)的利潤總額。
郭老師
2022 05/11 10:59
然后累計(jì)起來的利潤總額減去彌補(bǔ)虧損，這個(gè)余額乘以稅率，減去之前季度預(yù)繳。
84784956
2022 05/11 11:13
我可以先出利潤表再算企業(yè)所得稅然后再反結(jié)賬過賬再做企業(yè)所得稅的分錄，再過賬結(jié)賬這樣可以嗎？
郭老師
2022 05/11 11:14
可以的，可以這么做的。
84784956
2022 05/11 11:14
好的，謝謝
郭老師
2022 05/11 11:14
不用客氣，工作愉快。
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