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問題已解決
老師，4月份作廢了3月份一張發(fā)票金額2445.54，稅額24.46，4月開的發(fā)票是免稅的，現(xiàn)在只有一筆增值稅-24.46，我要怎么做這個分錄呢，3月的增值稅-銷項稅額，已經(jīng)轉到營業(yè)外收入-免稅收入了
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同學，你好，你先把沖紅的做負數(shù)分錄，再做一筆正數(shù)就可以了
2022 05/11 09:44
84785037 
2022 05/11 09:48
什么意思啊，沒明白，沖紅的不是本來就是要做;借：應收款-A公司 2470 貸；增值稅-銷項稅額 -24.46 主營業(yè)務收入 2445.54
我現(xiàn)在做了這筆分錄，現(xiàn)在增值稅科目余額-24.46，我需要做哪個分錄，怎么做呢
劉艷紅老師 
2022 05/11 09:49
這個稅額會抵減你這個月開專票的稅額的
84785037
2022 05/11 09:50
問題是我們是小規(guī)模，現(xiàn)在開的發(fā)票是免稅的
劉艷紅老師
2022 05/11 09:55
你們不需要開專票，是嗎？如果不開的話，你就做筆
借：營業(yè)外支出24.46
貸；增值稅-銷項稅24.46
84785037
2022 05/11 09:56
摘要要怎么寫呢，拿什么做附件呢
劉艷紅老師
2022 05/11 10:02
就附在沖紅的發(fā)票后面就可以了，分錄寫在一張憑證上面
84785037
2022 05/11 10:06
好的，謝謝
劉艷紅老師
2022 05/11 10:12
不客氣，很高興幫你解答
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