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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，4月份作廢了3月份一張發(fā)票金額2445.54，稅額24.46，4月開(kāi)的發(fā)票是免稅的，現(xiàn)在只有一筆增值稅-24.46，我要怎么做這個(gè)分錄呢，3月的增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額，已經(jīng)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入-免稅收入了
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同學(xué)，你好，你先把沖紅的做負(fù)數(shù)分錄，再做一筆正數(shù)就可以了
2022 05/11 09:44
84785037 
2022 05/11 09:48
什么意思啊，沒(méi)明白，沖紅的不是本來(lái)就是要做;借：應(yīng)收款-A公司 2470 貸；增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 -24.46 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2445.54
我現(xiàn)在做了這筆分錄，現(xiàn)在增值稅科目余額-24.46，我需要做哪個(gè)分錄，怎么做呢
劉艷紅老師 
2022 05/11 09:49
這個(gè)稅額會(huì)抵減你這個(gè)月開(kāi)專(zhuān)票的稅額的
84785037
2022 05/11 09:50
問(wèn)題是我們是小規(guī)模，現(xiàn)在開(kāi)的發(fā)票是免稅的
劉艷紅老師
2022 05/11 09:55
你們不需要開(kāi)專(zhuān)票，是嗎？如果不開(kāi)的話(huà)，你就做筆
借：營(yíng)業(yè)外支出24.46
貸；增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅24.46
84785037
2022 05/11 09:56
摘要要怎么寫(xiě)呢，拿什么做附件呢
劉艷紅老師
2022 05/11 10:02
就附在沖紅的發(fā)票后面就可以了，分錄寫(xiě)在一張憑證上面
84785037
2022 05/11 10:06
好的，謝謝
劉艷紅老師
2022 05/11 10:12
不客氣，很高興幫你解答
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