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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，21年的匯算清繳年報(bào)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)是不能調(diào)賬了是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你具體的需要調(diào)整什么的。
2022 05/10 10:39
84784962 
2022 05/10 10:40
業(yè)務(wù)招待費(fèi)有些是要入到福利費(fèi)的，但21年我入錯(cuò)了。
郭老師 
2022 05/10 10:40
你好，那你賬上不用調(diào)整，直接坐到招待費(fèi)的賬載金額就可以的納稅調(diào)整明細(xì)表里面。
84784962
2022 05/10 12:41
我們沒(méi)有收入，招待費(fèi)入了6萬(wàn)，還得全部調(diào)增。想入到福利費(fèi)一些，這樣調(diào)增能少些
郭老師
2022 05/10 12:42
你好，你們單位是籌建期的嗎？
84784962
2022 05/10 12:45
對(duì)，是ppp項(xiàng)目
郭老師
2022 05/10 12:51
你好，那就按照發(fā)生額的6%十來(lái)抵扣的。
郭老師
2022 05/10 12:51
按照發(fā)生額的60%抵扣招待費(fèi)。
84784962
2022 05/10 12:52
沒(méi)有收入，不可以按發(fā)生額抵扣吧。是兩者都符合條件才可以吧
郭老師
2022 05/10 12:52
你好，籌建期招待費(fèi)按發(fā)生額的60%抵扣所得稅
84784962
2022 05/10 12:54
籌建期也年限嗎
郭老師
2022 05/10 12:56
你好，籌建期沒(méi)有年限規(guī)定的。
84784962
2022 05/10 14:57
老師，這個(gè)不讓填，發(fā)生額60%的抵扣額
郭老師
2022 05/10 14:59
你做開(kāi)辦費(fèi)應(yīng)該在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面。
84784962
2022 05/10 15:05
沒(méi)有開(kāi)辦費(fèi)，都在辦公費(fèi)里了。現(xiàn)在的問(wèn)題是招待費(fèi)抵扣
郭老師
2022 05/10 15:06
那你們單位不設(shè)置開(kāi)辦費(fèi)嗎？不設(shè)置的話(huà)一分錢(qián)抵扣不了的
郭老師
2022 05/10 15:06
你是籌建期，你怎么不做到管理費(fèi)用、開(kāi)辦費(fèi)？
84784962
2022 05/10 15:15
入到管理費(fèi)用辦公費(fèi)里不是也抵扣了嗎？那招待費(fèi)就不能按發(fā)生額60%抵扣吧
郭老師
2022 05/10 15:16
你好
開(kāi)辦費(fèi)才有這個(gè)優(yōu)惠，如果你正常的不可以。
郭老師
2022 05/10 15:16
且開(kāi)辦費(fèi)在籌建期所有的都不允許抵扣，全部調(diào)增營(yíng)業(yè)期之后才可以抵扣。
84784962
2022 05/10 15:18
A00000表中的第5行不是有個(gè)減管理費(fèi)用么
郭老師
2022 05/10 15:19
你好，主表里面的管理費(fèi)用不要?jiǎng)?，這里填寫(xiě)的是發(fā)生額。
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