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問題已解決
你好，老師。有個客戶，退了留底進項稅。分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：銀行存款
貸：應交稅費-應交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）
2022 05/09 18:06
84784957 
2022 05/09 22:58
我是這樣做的，借應交稅費-應交增值稅-（進項稅轉(zhuǎn)出）貸：應交稅費-未交增值稅。借：-銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）
84784957
2022 05/09 22:59
這樣不知道對不對，麻煩老師看一下。還有進項稅轉(zhuǎn)出這個科目有余額嗎？
美橙老師 
2022 05/09 23:09
如果你當月應交稅費-應交增值稅的三級科目已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了，就直接做
借：銀行存款
貸：應交稅費-未交增值稅
84784957
2022 05/10 06:20
但是當月結(jié)轉(zhuǎn)的是，應交稅費的三級科目是轉(zhuǎn)出未交增值稅。如果是這個科目。也直接做借：銀行貸：應交稅費嗎
84784957
2022 05/10 06:23
還有老師，這個應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）帳上金額就一直掛賬上嗎。
84784957
2022 05/10 08:44
老師在嗎，請回答一下可以嗎。謝謝
美橙老師
2022 05/10 08:48
應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）最好是月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，但實務(wù)中也有些不結(jié)轉(zhuǎn)，在年末一次結(jié)轉(zhuǎn)。
轉(zhuǎn)出未交增值稅最終需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，如果當月結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，就做
借：銀行存款
貸：應交稅費-未交增值稅
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