00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
郭老師，接上面聊天的。是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那你直接借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅留底稅額
2022 05/07 10:40
84784993 
2022 05/07 10:55
要交這個(gè)稅，不是銀行存款減少嗎
郭老師 
2022 05/07 10:55
你好，具體的是什么問(wèn)題來(lái)
稅務(wù)局不給你退稅嗎？
讓你做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是怎么了
84784993
2022 05/07 11:07
開(kāi)始是這樣的，3月末是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額117068.20，貸:應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額117416.63應(yīng)交稅費(fèi)增值稅留抵稅額348.43元，申報(bào)增值稅時(shí)，稅管員說(shuō)這個(gè)348.43不可以作留抵，要交增值稅。
我們答應(yīng)會(huì)交這個(gè)稅。要怎么做會(huì)計(jì)處理？
84784993
2022 05/07 11:08
沒(méi)有退稅給我們。要我們把這個(gè)留抵得進(jìn)項(xiàng)稅交了。
郭老師
2022 05/07 11:09
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅留抵稅款
但應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款
郭老師
2022 05/07 11:09
上面的分錄是不是寫反了，留抵稅款應(yīng)該是在借方有余額？
84784993
2022 05/07 11:10
對(duì)，留抵的在借方
84784993
2022 05/07 11:14
留抵在借方，又做一筆留抵借方？
郭老師
2022 05/07 11:15
借營(yíng)業(yè)外支出
貸應(yīng)交稅費(fèi)留底稅款
最后補(bǔ)了稅款是多少？
84784993
2022 05/07 11:18
補(bǔ)了348.43。留抵稅不平
84784993
2022 05/07 11:19
從頭到尾，麻煩你把分錄完整寫我可以嗎？
郭老師
2022 05/07 11:20
從頭到尾借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)，留底稅款，不要做之前的啦
為什么不做之前的，是因?yàn)槟銈冎敖Y(jié)轉(zhuǎn)的就不對(duì)，你就不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到留抵稅額里面
然后再借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款348.43
84784993
2022 05/07 11:23
現(xiàn)在稅還沒(méi)交，但是銀行存款交了呢？
84784993
2022 05/07 11:24
銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，多出的進(jìn)項(xiàng)我們結(jié)轉(zhuǎn)到留抵稅額去
84784993
2022 05/07 11:25
銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，就結(jié)轉(zhuǎn)到未見(jiàn)增值稅去
郭老師
2022 05/07 11:26
該結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅或者是未交增值稅也可以
但是你結(jié)轉(zhuǎn)到了留抵稅額里面不是嗎
郭老師
2022 05/07 11:26
借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款做這個(gè)。
84784993
2022 05/07 11:27
現(xiàn)在如果這樣做:借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)交稅金留抵稅額，那銀行扣款時(shí)，借計(jì)什么，？貸銀行存款
郭老師
2022 05/07 11:29
借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款做這個(gè)
閱讀 75
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
513
意見(jiàn)反饋
