問(wèn)題已解決

一般納稅人及小規(guī)模的計(jì)提稅金和繳納稅金的分錄

84785019| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/05 10:45
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
曉寧老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
您好， 小規(guī)模：銷售實(shí)現(xiàn)收入時(shí)計(jì)提增值稅： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 計(jì)提附加稅 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育費(fèi)附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——地方水利建設(shè)基金 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——印花稅 繳納稅費(fèi)時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——印花稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 借：應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育費(fèi)附加 借：應(yīng)交稅費(fèi)——地方水利建設(shè)基金 貸：銀行存款 一般人：借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 貸：銀行存款
2022 05/05 10:48
84785019
2022 05/05 10:51
謝謝老師，還有年度匯算清繳退稅和補(bǔ)稅的會(huì)計(jì)分錄怎么做？
曉寧老師
2022 05/05 10:55
年度匯算清繳退稅和補(bǔ)稅的分錄 補(bǔ)稅 借;以前年度損益調(diào)整 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸;銀行存款 退稅就做相反分錄
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~