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實(shí)務(wù)
問題已解決
工廠是生產(chǎn)和銷售實(shí)木門為主，我們免費(fèi)送給客戶3套樣板門，不開發(fā)票，這筆業(yè)務(wù)單獨(dú)做賬務(wù)處理，怎么做分錄呢？
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借銷售費(fèi)用
貸庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
2022 05/03 09:27
84785004 
2022 05/03 09:36
銷售費(fèi)用，明細(xì)科目寫什么科目呢？
郭老師 
2022 05/03 09:37
你好，二級科目可以寫贈(zèng)送。
84785004
2022 05/03 09:48
視同銷售，不用確認(rèn)收入嗎？
郭老師
2022 05/03 09:52
這個(gè)視同銷售不需要做收入
84785004
2022 05/03 09:53
結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？怎么做？
郭老師
2022 05/03 09:53
這個(gè)業(yè)務(wù)你沒有確定收入，不需要再結(jié)轉(zhuǎn)成本了。
郭老師
2022 05/03 09:54
如果你做了借銷售費(fèi)用貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，
這個(gè)第二個(gè)分錄才是結(jié)轉(zhuǎn)成本的
84785004
2022 05/03 09:55
為什么不結(jié)轉(zhuǎn)成本？
郭老師
2022 05/03 10:00
貸庫存商品已經(jīng)做了不是嗎？借銷售費(fèi)用貸庫存商品
這個(gè)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，你在結(jié)轉(zhuǎn)的話，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品的，庫存商品還能出來嗎。
84785004
2022 05/03 10:03
如果客戶要求開發(fā)票呢？怎么做分錄呢？
郭老師
2022 05/03 10:07
你好，要求開發(fā)票也是按照上面的來就行
84785004
2022 05/03 10:44
好的謝謝
郭老師
2022 05/03 10:45
不用客氣
勞動(dòng)節(jié)快樂
84785004
2022 05/03 10:45
開了發(fā)票的，增值稅需要繳納，那么在匯算清繳時(shí)怎么調(diào)整這筆銷售費(fèi)用呢？
郭老師
2022 05/03 10:47
他需要在納稅調(diào)整明細(xì)表填寫，視同銷售收入和承擔(dān)。
84785004
2022 05/03 10:50
好的謝謝老師
郭老師
2022 05/03 10:51
不用客氣
勞動(dòng)節(jié)快樂
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