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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
工傷應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
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你好，是單位給了工傷賠償給員工嗎？?
2022 05/03 09:03
84784948 
2022 05/03 09:04
不是，是給員工繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)
鄒老師 
2022 05/03 09:04
你好
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，貸：銀行存款
84784948
2022 05/03 09:05
那如果是給員工賠償呢？
鄒老師
2022 05/03 09:05
你好，如果是給員工賠償借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：銀行存款
84784948
2022 05/03 09:07
那應(yīng)付職工薪酬-社保怎么平呢？
鄒老師
2022 05/03 09:08
你好
計(jì)提的時(shí)候，借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，貸：銀行存款
兩個(gè)分錄之后，?應(yīng)付職工薪酬-社保? 就是平衡的?
84784948
2022 05/03 09:09
好的，懂了。那我公司沒(méi)有做薪酬里面，都是做的管理費(fèi)用，福利費(fèi)可以的波？
鄒老師
2022 05/03 09:09
你好，不可以。
因?yàn)檫@個(gè)不是福利費(fèi)支出
84784948
2022 05/03 09:28
老師，還有一個(gè)問(wèn)題，購(gòu)置固定資產(chǎn)，是借固定資產(chǎn)，貸銀行存款嗎？
鄒老師
2022 05/03 09:29
你好，如果是購(gòu)置固定資產(chǎn)，通過(guò)銀行支付了款項(xiàng)，是這樣做分錄
84784948
2022 05/03 09:30
后期分?jǐn)倯?yīng)該怎么做賬呢？
借：費(fèi)用
貸：固定資產(chǎn)嗎？
鄒老師
2022 05/03 09:30
你好，你是指后期按月計(jì)提折舊的意思嗎？
84784948
2022 05/03 09:31
是的，應(yīng)該怎么計(jì)提
鄒老師
2022 05/03 09:32
你好，計(jì)提折舊的分錄是
借：管理費(fèi)用等科目，貸：累計(jì)折舊?
84784948
2022 05/03 09:33
在后面處理固定資產(chǎn)的時(shí)候就分情況了是吧？
鄒老師
2022 05/03 09:33
你好，你所指的分情況，具體是指什么呢？?
84784948
2022 05/03 09:35
比如固定資產(chǎn)賣掉了，還有就是固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊完了，
鄒老師
2022 05/03 09:37
你好
固定資產(chǎn)賣掉了
借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計(jì)折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款等科目???，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ?
借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）
是固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊完了，這個(gè)有預(yù)留殘值嗎？
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